根據(jù)市委的統(tǒng)一部署，2019年11月11日至2020年1月11日，十二屆市委第八輪第一巡察組于對市審計局黨組開展了常規(guī)巡察。2020年3月13日，巡察組向我單位反饋巡察意見共4大方面14個具體問題，目前已完成整改12個具體問題，關于“存在未按時完成審計任務現(xiàn)象”等2個問題由于情況復雜、難度較大已申請延期至6月底和7月底前完成整改。按照黨務公開原則和巡察有關要求，現(xiàn)將巡察整改進展情況予以公布。
一、整改工作開展情況
（一）提高政治站位，強化組織領導。市審計局黨組始終把巡察整改作為一項重大政治任務，全力以赴落實巡察整改工作。成立了以黨組書記、局長任組長、其他黨組成員任副組長、各組室負責人為成員的巡察問題整改工作領導小組，下設辦公室負責協(xié)調(diào)推進整改工作，并安排一名專職聯(lián)絡員，形成了“黨組書記負總責、班子成員分工負責”的責任體系，確保各項任務部署到位、責任到位、落實到位。
（二）制定整改方案，強化責任落實。針對巡察反饋的問題，局黨組經(jīng)過認真討論、集體研究審定、不斷修改完善，制定了《中共資興市審計局黨組關于印發(fā)<落實十二屆市委第八輪第一巡察組反饋意見的整改方案>的通知》，建立了整改臺賬，明確整改措施、責任分工和整改時限，確保問題整改到位。
（三）強化跟蹤督查，推進整改落實。根據(jù)巡察整改工作方案中列出的問題清單以及整改時限，由聯(lián)絡員每周收集匯總整改完成情況，并建立整改臺賬報局黨組書記、局長。局黨組書記、局長根據(jù)進度情況先后組織召開局黨組（擴大）會議7次、局長辦公會議2次、領導班子會議1次、全體干部職工會議5次專題研究部署巡察整改工作，提高做好巡察整改工作的主動性和自覺性，確保巡察整改工作持續(xù)有力推進。
（四）完善建章立制，建立長效機制。針對內(nèi)部管理等存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，局黨組建立健全《資興市審計局黨組議事規(guī)則》、《資興市審計局黨組意識形態(tài)工作責任制實施細則》等內(nèi)部管理制度21項，進一步扎緊制度的“籠子”，強化制度的執(zhí)行力，做到用制度管權(quán)管人管事，嚴防制度“擺設”和問題“反彈”。
二、整改工作取得的主要成效
經(jīng)過認真對照梳理，對巡察組反饋的4大方面14個具體問題32個細化任務，已整改到位29個細化任務，整改工作取得階段性成果。
（一）“落實黨的重大決策部署有差距”方面
1.關于“學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神不深入”問題的整改落實情況：一是4月29日組織召開全體干部職工會議，對《黨的十九大學習宣傳方案》、心得體會網(wǎng)上抄襲的相關人員進行通報批評，端正理論學習態(tài)度。二是結(jié)合實際，制定《中共資興市審計局黨組關于印發(fā)<2020年資興市審計局黨組理論學習中心組專題學習重點內(nèi)容安排>的通知》,將習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神等納入重要學習內(nèi)容，推進理論學習常態(tài)化。三是分別于1月16日組織局黨組理論學習中心組（擴大）第一次集中學習黨的十九屆四中全會精神、3月18日組織全體干部職工會議專題學習黨的十九大精神、3月16日至4月30日組織參與地方審計機關深入學習貫徹黨的十九屆四中全會精神網(wǎng)絡專題培訓班，切實推動理論學習常態(tài)化。四是制定《資興市審計局學習調(diào)研制度》,健全局黨組理論學習中心組學習和干部職工學習制度，明確學習要求，提升學習效果。五是制定《資興市審計局年度綜合績效考核方案》和《資興市審計局黨支部黨員管理制度》，將學習情況納入年度績效考核和黨員積分管理，對學習不實等現(xiàn)象予以扣分，提升學習效果。六是5月11日組織全體黨員進行應知應會知識測試，以考促學，檢驗理論學習效果。
2.關于“‘不忘初心、牢記使命’主題教育不扎實”問題的整改落實情況：一是4月29日組織全體干部職工會議，對學習效果不理想的相關人員進行通報批評。5月7日由局黨組書記、局長對主題教育調(diào)研報告抄襲的相關人員進行談話提醒，剖析問題成因，端正理論學習態(tài)度和調(diào)研紀律。二是分別于1月16日組織局黨組理論學習中心組（擴大）第一次集中學習黨的十九屆四中全會精神、3月18日組織全體干部職工會議專題學習黨的十九大報告精神、3月16日至4月30日組織參與地方審計機關深入學習貫徹黨的十九屆四中全會精神網(wǎng)絡專題培訓班，切實推動理論學習常態(tài)化。三是結(jié)合實際，制定《中共資興市審計局黨組關于印發(fā)<2020年資興市審計局黨組理論學習中心組專題學習重點內(nèi)容安排>的通知》,深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，推進理論學習常態(tài)化。四是制定《資興市審計局學習調(diào)研制度》,健全局黨組理論學習中心組學習制度、干部職工學習制度和調(diào)查研究制度，明確理論學習要求和調(diào)研要求，提升學習和調(diào)研成效。五是制定《資興市審計局年度綜合績效考核方案》和《資興市審計局黨支部黨員管理制度》，將學習情況和調(diào)查研究開展情況納入年度績效考核和黨員積分管理，出現(xiàn)學習不實、未完成調(diào)研文章任務等現(xiàn)象將予以扣分，鞏固學習和調(diào)研效果。六是5月11日組織全體黨員進行應知應會知識測試，以考促學，檢驗理論學習效果。七是圍繞審計工作中出現(xiàn)的新情況新問題，扎實開展調(diào)查研究。2019年，我局選送的《淺談經(jīng)濟責任審計的創(chuàng)新和發(fā)展》等2篇論文獲評郴州市審計學會優(yōu)秀論文三等獎。八是4月30日，局黨組深入州門司鎮(zhèn)十里洞村召開幫扶責任單位現(xiàn)場辦公會，實地了解疫情防控和脫貧工作情況，并就脫貧攻堅“回頭看”存在的問題等進行現(xiàn)場調(diào)度，明確村干部、駐村幫扶工作隊、各幫扶責任人責任，解決實際問題。九是緊扣巡察指出問題，4月1日，局黨組和黨組領導班子成員在巡察整改專題民主生活會上認真開展批評與自我批評，深入剖析存在的問題及成因，特別深刻檢視在思想政治方面存在的“重業(yè)務、輕黨建”等問題，并結(jié)合巡察整改，制定整改方案和整改責任清單，建立整改臺賬，逐一對賬銷號。十是規(guī)范資料報送程序。要求在資料上報前，由聯(lián)絡員對上報資料進行初審，并交主要領導審定。
3.關于“脫貧攻堅結(jié)對幫扶基礎不牢固”問題的整改落實情況：一是5月8日對巡察指出存在扶貧手冊填寫不規(guī)范的相關人員進行談話提醒，強化幫扶責任意識。二是4月3日開展扶貧政策專題培訓，組織學習習近平總書記在決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅座談會議上的講話、《資興市2020年精準扶貧幫扶獎勵辦法》，并指導全體幫扶責任人如何規(guī)范填寫扶貧手冊，提升幫扶水平。三是組織開展扶貧手冊互評糾錯，在自查和互檢的過程中，對扶貧手冊填寫不規(guī)范等問題提出合理化建議，并及時糾正到位，提高幫扶手冊填寫的精準率。四是制定《資興市審計局關于印發(fā)<資興市審計局年度綜合績效考核方案>的通知》，將脫貧攻堅工作開展情況納入年度績效考核，出現(xiàn)扶貧手冊填寫不規(guī)范等現(xiàn)象將予以扣分，推進幫扶工作。五是每季度由扶貧專干對入戶走訪和幫扶手冊填寫情況進行檢查，并建立檢查臺賬。
4.關于“業(yè)務工作不精細”問題的整改落實情況：一是對相關項目主審進行談話提醒，責成其今后規(guī)范取證，并嚴格按要求整理并及時上交審計檔案。二是制定《資興市審計局、資興市審計局工會委員會關于印發(fā)<2019年度審計優(yōu)秀項目評比暨勞動技能競賽工作方案>的通知》,以勞動技能競賽形式開展審計項目質(zhì)量檢查，評選出優(yōu)秀項目，并將評比結(jié)果作為年終績效考核依據(jù)之一，營造創(chuàng)先爭優(yōu)的良好氛圍。三是嚴格落實組內(nèi)復核和法規(guī)審理組復核，結(jié)合復核情況分別出具審理意見書，規(guī)范審計文書撰寫，提升審計項目質(zhì)量。同時，重大審計項目審理復核工作提前介入，局領導深入審計項目現(xiàn)場進行審理指導，解決實際問題。四是分別于4月13日和4月29日召開常用審計文書撰寫、財經(jīng)法規(guī)知識、檔案整理和管理專題培訓，促進審計文書、審計檔案整理和管理的規(guī)范化和精細化。五是制定《資興市審計局關于印發(fā)<資興市審計局年度綜合績效考核方案>的通知》，將審計項目質(zhì)量和文書質(zhì)量納入年度績效考核，對獲評郴州市級以上優(yōu)秀項目在考核時予以加分，出現(xiàn)文書不嚴謹、項目檔案未及時移交等現(xiàn)象將予以扣分。六是已于2019年12月要求相關審計項目主審整理好項目檔案交至局辦公室。七是查明空缺案卷號的成因，進一步完善檔案管理管理臺賬。八是制定《資興市審計局關于印發(fā)<資興市審計局關于進一步明確相關內(nèi)部控制制度的通知>的通知》,規(guī)范檔案整理和檔案管理。九是切實提高提高審計質(zhì)量和審計執(zhí)法水平,打造審計精品。2019年12月，我局實施的資興市扶貧專項審計項目被評為郴州市審計局2019年優(yōu)秀審計項目。十是因市采煤沉陷區(qū)指揮部財務收支審計項目已于2020年4月份結(jié)束了現(xiàn)場審計。但由于該項目涉及面較廣、問題較復雜、金額較大，關系到部分業(yè)主欠繳房款的切身利益，目前該項目的審計資料核對工作任務繁重，已將該問題申請延期至6月底前完成。十一是受新冠肺炎疫情以及2020年3月至4月審計人員參與市本級財政預算執(zhí)行審計等影響，市自來水公司2015年至2017年資產(chǎn)負債損益審計項目現(xiàn)場審計中斷。根據(jù)審計實施調(diào)整方案要求，審計組已于5月15日結(jié)束現(xiàn)場審計，計劃6月底出具正式審計文書。該問題已申請延期至6月底前完成。
5.關于“審計發(fā)現(xiàn)問題整改跟蹤督辦不力”問題的整改落實情況：一是2019年12月任命唐躍紅同志為法規(guī)審理和審計執(zhí)行股（內(nèi)部審計指導股）股長，負責跟蹤審計指出問題整改工作。二是研究制定《資興市審計局年度綜合績效考核方案》，將審計指出問題整改跟蹤情況納入年度績效考核，提升問題整改跟蹤力度。三是研究制定《資興市審計局關于印發(fā)<十二屆市委第六輪至第八輪巡察發(fā)現(xiàn)共性問題（落實審計督查檢查反饋問題整改方面）整改工作方案>的通知》，要求2017年至2019年期間接受過審計，審計指出的問題尚未完全整改到位的單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道），重點是十二屆市委第六輪至第八輪巡察所涉及的和2019年度接受過審計的單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）于2020年5月20日前將審計指出問題整改到位，并提供相關佐證資料。四是分別于4月9日召開局黨組（擴大）會議、5月7日召開局長辦公會議專題調(diào)度審計指出問題整改工作，細化法規(guī)審理和審計執(zhí)行股、各審計項目主審的工作任務，壓實工作責任。五是由法規(guī)審理和審計執(zhí)行股根據(jù)被審計單位提供的整改完成情況佐證資料及時更新審計整改臺賬，并在整改期限到期前及時提醒項目主審和被審計單位，推進審計指出問題及時整改到位。六是2019年11月28日聯(lián)合市人大、市政府辦督查室對2018年審計工作報告指出問題進行督查，實地了解被審計單位整改情況，對整改不到位的，現(xiàn)場提出整改意見，形成監(jiān)督合力。七是2月17日，由市政府辦牽頭召開2019年度審計工作報告指出問題再次整改工作調(diào)度會議，對審計整改工作進行再動員、再部署。
6.“意識形態(tài)工作責任制落實不徹底”問題的整改落實情況：一是制定《資興市審計局2020年意識形態(tài)工作要點》,加強和改進意識形態(tài)工作。二是制定《資興市審計局黨組意識形態(tài)工作責任制實施細則》,明確黨組領導班子、領導干部的意識形態(tài)工作責任，確保工作落實到位。三是4月26日下午召開局黨組會議聽取一季度意識形態(tài)工作情況匯報，并專題研判意識形態(tài)工作。四是督促領導班子成員將意識形態(tài)工作內(nèi)容納入年度述職報告重要內(nèi)容。2019年，局領導班子成員均對意識形態(tài)工作情況進行了書面述職。五是結(jié)合我局實際，制定《2020年資興市審計局黨組理論學習中心組專題學習重點內(nèi)容安排》,深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，推進理論學習常態(tài)化。六是制定《資興市審計局學習調(diào)研制度》,健全局黨組理論學習中心組學習制度，提升學習成效。3月25日，局黨組理論學習中心組2020年第二次集中學習嚴格按照規(guī)范化環(huán)節(jié)進行。三是制定《資興市審計局年度綜合績效考核方案》，將理論學習情況納入年度績效考核，提升理論學習效果。
7.關于“末位表態(tài)制度執(zhí)行不到位”問題的整改落實情況：一是3月25日，組織開展局黨組理論學習中心組2020年第二次集中學習，專題學習《中國共產(chǎn)黨黨組工作條例》、《黨組領導干部選拔任用條例》，并就如何貫徹落實進行討論發(fā)言。二是制定《中共資興市審計局黨組議事規(guī)則》，規(guī)范黨組議事規(guī)則，并嚴格執(zhí)行局黨組書記末位表態(tài)制。如在討論2019年優(yōu)秀領導干部人選時，參會人員逐一發(fā)表意見后，局黨組書記末位表態(tài)；在討論研究正科級和副科級后備干部推薦人選時，要求相關同志回避后再進行舉手表決。三是嚴格實行局黨組會議議題申報制。在局黨組會議召開前由辦公室收集計劃上會討論的議題，交局黨組書記、局長審定后形成會議方案，做好相關資料的準備，并通知具體參會人員。
（二）“落實全面從嚴治黨戰(zhàn)略部署有偏差”方面
8.關于“干部日常管理寬松軟”問題的整改落實情況：一是制定《資興市審計局關于印發(fā)<資興市審計局年度綜合績效考核方案>的通知》，將工作紀律執(zhí)行情況、《資興市審計局審計現(xiàn)場廉政監(jiān)督工作暫行規(guī)定》執(zhí)行情況納入年度績效考核，出現(xiàn)上班不簽到等情況將予以扣分，嚴肅工作紀律。二是制定《資興市審計局關于進一步明確相關內(nèi)部控制制度的通知》,嚴格局機關和審計組分類考勤登記。三是實行定期通報制度。根據(jù)考勤情況，通過單位QQ群和公示欄公示《資興市審計局關于2020年1月至4月考勤情況的通報》，并將結(jié)果與年終績效考核掛鉤。四是對《審計現(xiàn)場廉政監(jiān)督工作記錄本》進行了檢查，并根據(jù)檢查情況印發(fā)了《資興市審計局<關于資興市審計局審計現(xiàn)場廉政監(jiān)督工作記錄本>檢查情況的通報》,同時，將檢查結(jié)果與年終績效考核掛鉤。五是現(xiàn)場審計過程中，要求審計組廉政監(jiān)督員履職盡責，督促主審及時、規(guī)范填寫《審計現(xiàn)場廉政監(jiān)督工作記錄本》，局黨組書記、局長和班子成員不定期深入審計現(xiàn)場，對審計組廉政紀律執(zhí)行情況進行抽查。六是現(xiàn)場審計結(jié)束后，由審計組組長提醒被審計單位及時填寫《審計組執(zhí)行審計紀律情況反饋單》交至局辦公室。
9.關于“中央八項規(guī)定精神落實不到位”問題的整改落實情況：一是要求相關人員于3月30日前將違規(guī)領取的獎勵、補助合計16120 元退回單位賬戶，并于4月10日統(tǒng)一繳存至市國庫集中支付核算中心。二是制定《資興市審計局財務管理制度》和《資興市審計局工會委員會財務管理辦法》,完善支出審批流程，規(guī)范報銷程序，嚴肅財經(jīng)紀律。三是研究制定《資興市審計局2020年黨風廉政建設工作要點》,要求提升履職本領，從嚴管理干部隊伍，鍥而不舍落實中央八項規(guī)定精神、審計“四嚴禁”工作要求和“八不準”工作紀律。四是4月29日組織全體干部職工進行財經(jīng)法規(guī)知識專題培訓，提升財務人員和全體審計人員的業(yè)務水平。
10.關于“財務管理不規(guī)范”問題的整改落實情況：一是要求3名責任人于3月30日前將違規(guī)領取的差旅費補助合計2753元退回單位賬戶，并于4月10日統(tǒng)一繳存至市國庫集中支付核算中心。二是制定《資興市審計局財務管理制度》和《資興市審計局工會委員會財務管理辦法》,明確公務接待管理、公務用車管理、差旅費管理等，完善支出審批流程，規(guī)范報銷程序，嚴肅財經(jīng)紀律。三是4月29日組織全體干部職工進行財經(jīng)法規(guī)知識專題培訓，提升財務人員和全體審計人員的業(yè)務水平。四是制定《資興市審計局年度綜合績效考核方案》，將財務工作開展情況納入年度績效考核，嚴格進行票據(jù)審核。
（三）“落實新時代黨的組織路線有短板”方面
11.關于“班子建設存在薄弱環(huán)節(jié)”問題的整改落實情況：因我市市管干部調(diào)整尚未到位，且2020年4月至6月局黨組成員、總審計師抽調(diào)參與十一屆湖南省委第八輪巡視工作，為確保相關工作的持續(xù)性和穩(wěn)定性，已將此問題申請延期至7月底前完成。
12.關于“干部隊伍干事創(chuàng)業(yè)激情不足”問題的整改落實情況：一是積極開展談心談話，了解干部職工的思想、工作和生活狀態(tài)，積極為干部排憂解難。自巡察以來，共談心談話35人次。二是加大對優(yōu)秀干部的推薦力度，2020年1月，金艷紅同志獲評全省審計工作先進個人。4月13日推薦朱忠球同志為正科級后備干部、劉和濤同志為副科級后備干部。三是制定《資興市審計局、資興市審計局工會委員會關于印發(fā)<2019年度審計優(yōu)秀項目評比暨勞動技能競賽工作方案>的通知》,以勞動技能競賽形式開展審計項目質(zhì)量檢查，評選出優(yōu)秀項目，并將評比結(jié)果作為年終績效考核依據(jù)之一，營造創(chuàng)先爭優(yōu)的良好氛圍。四是制定《資興市審計局年度綜合績效考核方案》，獎優(yōu)罰劣，調(diào)動廣大干部職工的積極性和創(chuàng)造性。五是按照人崗相適原則，擬定2020年度湖南省審計廳統(tǒng)一安排培訓項目預參訓計劃，如安排唐先龍、吳志欣、劉和濤參加審計項目組長（主審）培訓。
13.關于“黨建基礎工作不扎實”問題的整改落實情況：一是研究制定《資興市審計局黨支部黨員管理制度》，進一步明確發(fā)展黨員的相關要求，并于4月29日組織開展黨建業(yè)務知識培訓，集中學習《中國共產(chǎn)黨支部工作條例（試行）》等，提升黨員的業(yè)務能力。二是認真落實黨支部“五化”建設相關要求,結(jié)合實際制定《資興市審計局黨支部2020年工作計劃》，規(guī)范支部管理。三是制定《資興市審計局年度綜合績效考核方案》，將支部工作開展情況納入年度績效考核，同時，支部書記不定期對支部手冊、黨員學習記錄進行抽查，出現(xiàn)填寫不完整、無學習記錄等將予以扣分處理，切實提升黨建工作質(zhì)量。
（四）“落實巡視巡察、環(huán)保督察反饋問題整改不主動”方面
14.“脫貧攻堅專項巡察、環(huán)保督察反饋問題整改重視不夠”問題的整改落實情況：一是制定《資興市審計局關于進一步明確相關內(nèi)部控制制度的通知》,明確收發(fā)文辦理制度，規(guī)范收發(fā)文辦理流程，提高收發(fā)文辦理效率。特別對重要文件和緊急文件有明確辦理時限要求的，明確了專人負責跟蹤，建立了辦理臺賬，確保在規(guī)定的時限內(nèi)辦理完畢。二是加強對重要文件和會議精神的學習力度，于4月26日召開局黨組（擴大）會議集中學習郴州市委審計委員會第二次會議精神，安排部署相關工作。三是加強對脫貧攻堅、污染防治等三大攻堅戰(zhàn)相關政策法規(guī)的學習，為全體審計人員購置《領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計實務與操作指引》等業(yè)務書籍，分別于4月3日組織全體干部職工開展扶貧政策專題培訓、5月11日組織召開“三大攻堅戰(zhàn)”業(yè)務知識培訓討論會議，提高工作的主動性和配合性。四是結(jié)合“三大攻堅戰(zhàn)”相關要求，提請市委審計委員會審議《資興市2020年度審計工作計劃》，并將其納入相關審計項目的審計重點。2020年，我市計劃開展扶貧專項資金審計、領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計等審計項目，切實發(fā)揮審計監(jiān)督效用。
三、下一步工作打算
巡察整改工作取得的成效只是階段性的，下一步，局黨組將繼續(xù)按照市委巡察工作要求，扎實開展巡察整改“回頭看”，進一步貫徹落實管黨治黨責任，切實把巡察整改成果轉(zhuǎn)化為改進作風、推動審計工作高質(zhì)量發(fā)展的強大動力。
（一）深化思想認識，強化政治建設。進一步深入開展學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大、十九屆二中、三中、四中全會精神，抓好政治理論學習，引導黨員干部牢固樹立“四個意識”、堅定“四個自信”、堅決做到“兩個維護”。同時，認真貫徹落實局黨組會議議事規(guī)則、民主集中制和“三重一大”事項集體決策制度等，提高民主決策、科學決策、依法決策水平，提升黨內(nèi)政治生活質(zhì)量。
（二）持續(xù)問題整改，鞏固提升成果。在鞏固巡察整改成效的基礎上，深入剖析問題產(chǎn)生的深層次原因，做到認真總結(jié)、舉一反三、標本兼治。建立健全各項規(guī)章制度，狠抓工作作風，規(guī)范內(nèi)部管理，建立長效工作機制，真正使整改的過程成為提高凝聚力、戰(zhàn)斗力、創(chuàng)造力的過程，從源頭上防止和杜絕各類違紀違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生，防止問題反彈回潮。
（三）強化作風建設，推進全面從嚴治黨。嚴格落實黨風廉政建設主體責任和領導班子成員“一崗雙責”要求，把“不忘初心、牢記使命”作為加強黨的建設的永恒課題和全體黨員、干部的終身課題常抓不懈。牢固樹立紀律和規(guī)矩意識，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神、審計“四嚴禁”工作要求和“八不準”工作紀律，提升審計能力，嚴守廉政底線，努力打造信念堅定、業(yè)務精通、作風務實、清正廉潔的高素質(zhì)專業(yè)化審計干部隊伍，為我市審計事業(yè)發(fā)展提供堅強保障。
歡迎廣大干部群眾對巡察整改落實情況進行監(jiān)督。如有意見建議，請及時向我們反映。聯(lián)系電話：0735-3322735；郵政地址：資興市唐洞興華路48號；電子郵箱：[email protected]。
中共資興市審計局黨組
2020年6月28日