根據(jù)市委統(tǒng)一部署，2022年3月15日至6月15日,，十三屆市委第一輪第一巡察組對(duì)市財(cái)政局黨組進(jìn)行了為期3個(gè)月的巡察,，7月27日，市委巡察組向市財(cái)政局黨組反饋了巡察意見(jiàn),。按照巡察工作有關(guān)要求,，現(xiàn)將巡察整改進(jìn)展情況予以公布。

一．組織整改落實(shí)情況

（一）端正態(tài)度,，迅速行動(dòng),。2022年7月27日巡察反饋會(huì)后，局黨組對(duì)巡察反饋意見(jiàn)指出的問(wèn)題和提出的意見(jiàn)建議高度重視,，迅速全面開(kāi)展整改工作,。一是立即召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議，于7月27日下午和8月2日分別召開(kāi)了巡察整改動(dòng)員部署會(huì)及巡察整改專(zhuān)題會(huì)議,，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí),，就整改工作進(jìn)行全面安排部署。二是成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由市委常委,、市政府常務(wù)副市長(zhǎng)任顧問(wèn),，黨組書(shū)記、局長(zhǎng)任組長(zhǎng),，其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員為副組長(zhǎng),，各股室和二級(jí)機(jī)構(gòu)單位負(fù)責(zé)人為成員，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,，具體負(fù)責(zé)日常協(xié)調(diào),、督促、檢查等事務(wù)性工作,，并及時(shí)向巡察整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)工作進(jìn)展情況,。三是制定整改工作方案，經(jīng)過(guò)反復(fù)研究討論,，制定了《中共資興市財(cái)政局黨組關(guān)于十三屆市委第一輪巡察反饋意見(jiàn)整改方案》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《整改方案》）,，對(duì)照整改問(wèn)題逐條確定整改措施。四是組織召開(kāi)高質(zhì)量的巡察整改專(zhuān)題民主生活會(huì),，9月30日專(zhuān)題民主生活會(huì)前廣泛開(kāi)展談心談話(huà),，就巡察指出的問(wèn)題開(kāi)展談心談話(huà)，溝通了思想,，找準(zhǔn)問(wèn)題及問(wèn)題產(chǎn)生的根源,；會(huì)上班子成員個(gè)人均結(jié)合市委巡察組反饋的問(wèn)題，深入剖析,，查擺問(wèn)題,，開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)，達(dá)到了“紅臉出汗”的效果,，起到了“精神洗禮”的作用,，推動(dòng)整改工作深入開(kāi)展。

（二）聚焦問(wèn)題,，壓實(shí)責(zé)任,。局黨組緊緊圍繞巡察反饋意見(jiàn)和整改工作要求，根據(jù)《整改方案》制定了《巡察反饋問(wèn)題整改清單》,，按照“誰(shuí)主管,、誰(shuí)負(fù)責(zé)”，將問(wèn)題的整改責(zé)任逐條逐項(xiàng)分解到人,，做到整改內(nèi)容明確,、完成時(shí)間明確、責(zé)任人員明確,、工作要求明確、保障措施明確,，確保巡察反饋的問(wèn)題全部整改落實(shí)到位,。

（三）突出重點(diǎn),，扎實(shí)推進(jìn)。在全面落實(shí)整改工作的同時(shí),，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)巡察整改工作的綜合調(diào)度和督促檢查,，把握重點(diǎn)，對(duì)具備整改條件的問(wèn)題,，迅速整改,，確保效果；對(duì)復(fù)雜問(wèn)題,，局黨組書(shū)記吳冬春認(rèn)真履行第一責(zé)任人責(zé)任,，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，綜合解決,。同時(shí),，定期專(zhuān)題研究、定期督查整改工作,，對(duì)整改推進(jìn)情況進(jìn)行通報(bào),，確保有序完成整改工作任務(wù)。

（四）健全機(jī)制,，注重長(zhǎng)效,。針對(duì)巡察組反饋的薄弱環(huán)節(jié)和突出問(wèn)題在抓好整改、解決問(wèn)題的同時(shí),，堅(jiān)持舉一反三,，建立健全治根本、管長(zhǎng)遠(yuǎn)的制度體系,，積極把各項(xiàng)整改成果總結(jié)好,、鞏固好，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政自身建設(shè),，全面改善財(cái)政機(jī)關(guān)工作作風(fēng),，提升財(cái)政機(jī)關(guān)工作水平。

二,、巡察反饋問(wèn)題整改進(jìn)展情況

（一）關(guān)于“政治意識(shí)不夠強(qiáng),，落實(shí)上級(jí)決策部署有差距” 方面存在問(wèn)題的整改落實(shí)情況

1. 反饋問(wèn)題：局黨組理論學(xué)習(xí)中心組學(xué)習(xí)不規(guī)范

（1）具體問(wèn)題表現(xiàn)：局黨組政治意識(shí)不夠強(qiáng)，黨組理論學(xué)習(xí)中心組學(xué)習(xí)不規(guī)范,。2020年第一次學(xué)習(xí)未開(kāi)展學(xué)習(xí)討論,，2020年9月集體學(xué)習(xí)黨組書(shū)記未進(jìn)行總結(jié)發(fā)言。

整改落實(shí)情況：一是嚴(yán)格落實(shí)局黨組中心組學(xué)習(xí)責(zé)任制,。會(huì)前制定中心組學(xué)習(xí)籌備方案,，擬定參加人員、學(xué)習(xí)議程等內(nèi)容，明確黨組書(shū)記為中心組學(xué)習(xí)主持人,，履行理論學(xué)習(xí)中心組學(xué)習(xí)第一責(zé)任人職責(zé),；二是制定黨組理論中心組學(xué)習(xí)計(jì)劃。嚴(yán)格對(duì)照市委《2022年全市黨委（黨組）理論學(xué)習(xí)專(zhuān)題學(xué)習(xí)重點(diǎn)內(nèi)容安排》,，于2022年4月19日制定印發(fā)了《中共資興市財(cái)政局黨組關(guān)于印發(fā)〈2022年財(cái)政局黨組理論學(xué)習(xí)中心組專(zhuān)題學(xué)習(xí)重點(diǎn)內(nèi)容安排〉的通知》（資財(cái)黨〔2022〕13號(hào)）,；三是嚴(yán)格要求學(xué)習(xí)相關(guān)內(nèi)容，落實(shí)“六個(gè)環(huán)節(jié)”,。認(rèn)真組織專(zhuān)題學(xué)習(xí)了習(xí)近平總書(shū)記在中央農(nóng)村工作會(huì)議上的重要講話(huà)精神,、習(xí)近平經(jīng)濟(jì)思想、習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于意識(shí)形態(tài)安全的重要論述,、《黨組意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制基本知識(shí)》,、黨的二十大精神等重要論述，并對(duì)指定學(xué)習(xí)專(zhuān)題進(jìn)行了學(xué)習(xí),，每次學(xué)習(xí)都安排了中心發(fā)言,，至2022年10月已經(jīng)學(xué)習(xí)10次。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

2.反饋問(wèn)題：理財(cái)觀(guān)念未與時(shí)俱進(jìn)

（2）具體問(wèn)題表現(xiàn)：以支定收觀(guān)念根深蒂固。年初預(yù)算仍采用以支定收的傳統(tǒng)觀(guān)念,，缺口部分通過(guò)出讓土地等國(guó)有資產(chǎn)彌補(bǔ),，沒(méi)有以收定支，財(cái)政壓力大,。

整改落實(shí)情況：一是合理制定收入計(jì)劃,。認(rèn)真分析預(yù)測(cè)2023年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，科學(xué)制定2023年收入計(jì)劃方案,，結(jié)合經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際情況,，確定2023年度一般公共預(yù)算收入合理增長(zhǎng)比例（8%）；二是嚴(yán)格控制支出目標(biāo),。按照量入為出的原則,，加強(qiáng)重點(diǎn)保障，落實(shí)過(guò)緊日子要求,，精準(zhǔn)做好向上爭(zhēng)資,，加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算統(tǒng)籌力度，完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè),，推動(dòng)預(yù)算管理績(jī)效,，健全預(yù)算約束。三是大力壓減一般性支出,。2022年通過(guò)預(yù)算調(diào)整,，壓減單位專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)544萬(wàn)元,，鄉(xiāng)鎮(zhèn)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)570萬(wàn)元。

整改進(jìn)度：暫未完成,，已辦理延期整改手續(xù),。

（3）具體問(wèn)題表現(xiàn)：財(cái)源培植重視不夠。培植財(cái)源辦法不多,，稅源穩(wěn)定的企業(yè)不多，2021年全市1709個(gè)納稅企業(yè)納稅超0.3億元的骨干企業(yè)只有市城投公司,、市成誠(chéng)公司等17家,。

整改落實(shí)情況：一是財(cái)源建設(shè)取得成效。按2022年1-11月份規(guī)模以上納稅企業(yè)較上年有一定提升,，納稅額50萬(wàn)元以上企業(yè)達(dá)208家,，其中：500萬(wàn)元以上69家，1000萬(wàn)元以上企業(yè)38家,。二是嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策,，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。2022年1-11月份累計(jì)減免稅費(fèi)36732元,，辦理增值稅留抵退稅212戶(hù),，實(shí)際退稅25854萬(wàn)元，制造業(yè)中小企業(yè)緩繳稅款8333萬(wàn)元,。

整改進(jìn)度：暫未完成,，已辦理延期整改手續(xù)。

3.反饋問(wèn)題：國(guó)有資產(chǎn)管理不到位

（4）具體問(wèn)題表現(xiàn)：管理體制不暢,。機(jī)構(gòu)改革后,，我市國(guó)有資產(chǎn)分別由市財(cái)政局、市投融資服務(wù)中心,、市財(cái)政事務(wù)中心,、市機(jī)關(guān)事務(wù)服務(wù)中心、兩家融資平臺(tái)公司管理,，國(guó)有資產(chǎn)形成多頭管理局面,，管理效果不佳。

整改落實(shí)情況：明確職能調(diào)整,。2022年5月16日局長(zhǎng)辦公會(huì)明確將市財(cái)政事務(wù)中心和市財(cái)政局的國(guó)有資產(chǎn)管理職能劃轉(zhuǎn)至市投融資服務(wù)中心管理,，原市財(cái)政事務(wù)中心從事國(guó)有資產(chǎn)管理工作的工作人員調(diào)整至市投融資服務(wù)中心，局黨組將積極向市委,、市政府,、市編委匯報(bào)，做好職能調(diào)整工作,，落實(shí)好三定方案,，預(yù)計(jì)至2023年5月可全面落實(shí)到位,。

整改進(jìn)度：基本完成，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（5）具體問(wèn)題表現(xiàn)：管理隊(duì)伍薄弱,。局資產(chǎn)資源股與市財(cái)政事務(wù)中心國(guó)資事務(wù)股合署辦公，掛靠人員,、借調(diào)人員較多,，但實(shí)際只有2名人員從事國(guó)有資產(chǎn)管理工作，且人員流動(dòng)性大,，新進(jìn)人員對(duì)國(guó)有資產(chǎn)底子不清,、業(yè)務(wù)不熟。同時(shí)分管領(lǐng)導(dǎo)調(diào)整頻繁,，2019至2022年每年調(diào)整分管領(lǐng)導(dǎo),。

整改落實(shí)情況：一是明確職能調(diào)整。2022年局務(wù)會(huì)明確將市財(cái)政事務(wù)中心和市財(cái)政局的國(guó)有資產(chǎn)管理職能劃轉(zhuǎn)至市投融資服務(wù)中心管理,，原市財(cái)政事務(wù)中心從事國(guó)有資產(chǎn)管理工作的工作人員調(diào)整至市投融資服務(wù)中心,。二是優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，合理調(diào)整分工,。國(guó)有資產(chǎn)管理職能全部劃轉(zhuǎn)至投融資服務(wù)中心后,，選優(yōu)配強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理隊(duì)伍，并進(jìn)行合理分工,。

整改進(jìn)度：基本完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

（6）具體問(wèn)題表現(xiàn)：部分國(guó)有資產(chǎn)脫管,。2021年4月1日國(guó)務(wù)院出臺(tái)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理?xiàng)l例》后,，我市仍然沿用2014年《資興市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)施辦法》，該《辦法》沒(méi)有考慮國(guó)有資產(chǎn)所在單位利益,，導(dǎo)致部分國(guó)有資產(chǎn)管理脫管,。原市國(guó)有資產(chǎn)管理中心2017年行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)臺(tái)賬共有資產(chǎn)473處，2018年7月31日移交市城投公司348處后,，直管資產(chǎn)125處,，而2019年市財(cái)政事務(wù)中心直管經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)情況匯總表只有75處，50處脫管,。2021年經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)直管臺(tái)賬資產(chǎn)73處,，比2019年又減少2處。2006年9月張躍林租用農(nóng)業(yè)科學(xué)研究所紅葉嶺工區(qū)原藠頭廠(chǎng)場(chǎng)地,，2016年9月以后12.8萬(wàn)元租金無(wú)人收取,。段躍洪2013年租用七里養(yǎng)路工班，2016年繳納租金時(shí),，市財(cái)政局,、市公路局都不收取,，之后再未繳過(guò)租金。

整改落實(shí)情況：一是規(guī)范管理制度,。根據(jù)國(guó)務(wù)院令第738號(hào)文件精神制定《資興市行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)施辦法》（送審稿）,，待市政府常務(wù)會(huì)通過(guò)后印發(fā)；二是明確鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)有資產(chǎn)收入權(quán)屬,。2022年5月31日印發(fā)《資興市人民政府關(guān)于調(diào)整鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制的通知》（資政發(fā)〔2022〕4號(hào)）,，明確將國(guó)有資產(chǎn)管理經(jīng)營(yíng)激勵(lì)補(bǔ)助收入中的租金收益全額返還鄉(xiāng)鎮(zhèn)，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)有資產(chǎn)管理積極性,；三是加強(qiáng)資產(chǎn)清查,。2022年6月14日出臺(tái)《資興市人民政府關(guān)于印發(fā)〈清查處置全市閑置國(guó)有資產(chǎn)資源專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)方案〉的通知》（資政辦函〔2022〕30號(hào)），對(duì)全市閑置國(guó)有資產(chǎn)情況進(jìn)行了清理,，并于7月19日形成資興市閑置國(guó)有資產(chǎn)資源清查工作報(bào)告向市委、市政府匯報(bào),；四強(qiáng)抓平臺(tái)“四清”工作,。針對(duì)原市國(guó)有資產(chǎn)管理中心、市財(cái)政事務(wù)中心移交兩個(gè)平臺(tái)公司資產(chǎn)不清的情況,，2020年5月市投融資服務(wù)中心聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)－湖南省恒業(yè)騰飛會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司對(duì)資興市城市建設(shè)投資有限責(zé)任公司和資興市成誠(chéng)投資有限公司的資產(chǎn),、債務(wù)進(jìn)行清理，落實(shí)上級(jí)政府有關(guān)平臺(tái)公司“資產(chǎn)清,、債務(wù)清,、責(zé)任清、定位清”的“四清”要求,，并于2022年10月21日出具清產(chǎn)核資專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告,。五是強(qiáng)化租金征管。加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)移交情況清理核實(shí),，并于2022年10月20日收取唐建國(guó)租用原藠頭廠(chǎng)宿舍樓背面自留地租金12075元,，2022年5月17日收取張躍林租用農(nóng)科所紅葉嶺倉(cāng)庫(kù)租金12.8萬(wàn)元，2022年5月28日收取段躍洪租用七里養(yǎng)路公班租金2.16萬(wàn)元,。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

（7）具體問(wèn)題表現(xiàn)：國(guó)有資產(chǎn)閑置破損嚴(yán)重,。巡察期間,，抽查市市場(chǎng)監(jiān)督管理局移交原三都所17間門(mén)面，12間閑置,。原碑記鄉(xiāng)政府,、七里糧點(diǎn)、三都公路養(yǎng)護(hù)站,、湘紅煤碳稅費(fèi)征收點(diǎn)等撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn),、體制改革遺留國(guó)有資產(chǎn),，區(qū)位優(yōu)勢(shì)不明顯，長(zhǎng)期閑置,，年久失修,，房屋破損嚴(yán)重，存在較大安全隱患,。

整改落實(shí)情況：一是明確鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)有資產(chǎn)收入權(quán)屬,。2022年5月31日印發(fā)《資興市人民政府關(guān)于調(diào)整鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制的通知》（資政發(fā)〔2022〕4號(hào)），明確鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)由鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)責(zé)日常管理,、運(yùn)營(yíng)和維護(hù)責(zé)任,；二是加強(qiáng)資產(chǎn)清查。2022年6月14日出臺(tái)《資興市人民政府關(guān)于印發(fā)〈清查處置全市閑置國(guó)有資產(chǎn)資源專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)方案〉的通知》（資政辦函〔2022〕30號(hào)）,，對(duì)全市閑置國(guó)有資產(chǎn)情況進(jìn)行了清理,，并于7月19日形成資興市閑置國(guó)有資產(chǎn)資源清查工作報(bào)告向市委、市政府匯報(bào),；三是強(qiáng)化資產(chǎn)處置措施,。針對(duì)市市場(chǎng)監(jiān)督管理局移交原三都所17間門(mén)面，12間閑置,。原碑記鄉(xiāng)政府,、七里糧點(diǎn)、三都公路養(yǎng)護(hù)站,、湘紅煤碳稅費(fèi)征收點(diǎn)等撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn),、體制改革遺留的閑置國(guó)有資產(chǎn)，按照“宜用則用,、宜租則租,、宜售則售、宜融則融,、當(dāng)拆則拆”原則,，多措并舉，及時(shí)消除安全隱患,，如：對(duì)有安全隱患的湘南建材廠(chǎng)及時(shí)與租戶(hù)解除合同,；對(duì)市政務(wù)大樓1-6樓及五洲大酒店、交通大酒店等城區(qū)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)及時(shí)上報(bào)市政府同意,，采用公開(kāi)拍賣(mài)的方式處置,；對(duì)秀流公園域內(nèi)資產(chǎn)改造成城區(qū)公益性服務(wù)場(chǎng)所。

整改進(jìn)度：基本完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（8）具體問(wèn)題表現(xiàn)：降租手續(xù)不規(guī)范。2018年劇院37號(hào)門(mén)面減租3.54萬(wàn)元/年,沒(méi)有辦理相關(guān)手續(xù),。

整改落實(shí)情況：一是及時(shí)安排,，認(rèn)真核實(shí),。2018年劇院37號(hào)門(mén)面實(shí)際租金8.53萬(wàn)元/年，2019年至今租金為8.53萬(wàn)元/年,；二是規(guī)范管理制度,。2021年3月1日市投融資服務(wù)中心出臺(tái)了《資興市投融資服務(wù)中心監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》（資投融發(fā)〔2021〕號(hào)），明確資產(chǎn)評(píng)估,、處置和租賃程序,。

整改進(jìn)度：基本完成，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（9）具體問(wèn)題表現(xiàn)：罰沒(méi)資產(chǎn)處置文件更新不及時(shí),。2015年11月出臺(tái)的《資興市依法沒(méi)收的非法占用土地上建筑物和其他設(shè)施處置辦法（試行）》已過(guò)兩年試行期，原作價(jià)回購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)已不適用,，但新辦法一直未出臺(tái),，部分罰沒(méi)資產(chǎn)無(wú)參考依據(jù)，如2022年1月罰沒(méi)的七甲-江背山風(fēng)電場(chǎng)原風(fēng)機(jī)位機(jī)座作價(jià)回購(gòu)無(wú)參考依據(jù),。

整改落實(shí)情況：一是嚴(yán)格執(zhí)行制度處置資產(chǎn),。督促自然資源局市參照財(cái)政部《罰沒(méi)財(cái)物管理辦法》（財(cái)稅〔2020〕54號(hào)）相關(guān)規(guī)定對(duì)七甲——江背山風(fēng)電場(chǎng)原風(fēng)機(jī)位機(jī)座進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估后按有關(guān)部門(mén)集中審核意見(jiàn)處置；二是完善制度,。協(xié)同市自然資源局制定《資興市依法沒(méi)收的非法占用土地上建筑物和其他設(shè)施處置辦法》（送審稿）。

整改進(jìn)度：基本完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

4.反饋問(wèn)題：預(yù)算績(jī)效管理有待加強(qiáng)

（10）具體問(wèn)題表現(xiàn)：預(yù)算績(jī)效沒(méi)有全覆蓋。2019年4月28日中共湖南省委辦公廳,、湖南省人民政府辦公廳《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》要求2021年前省市縣三級(jí)形成全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系,，但政府性基金預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算2022年都沒(méi)有開(kāi)展。

整改落實(shí)情況:一是建章立制,。出臺(tái)了《資興市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈資興市財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法（試行）〉的通知》（資政辦發(fā)〔2022〕18號(hào)）,、《資興市市級(jí)預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估管理暫行辦法》和《2022年度市直及中省郴駐資單位績(jī)效考核方案》。二是開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià),。通過(guò)財(cái)政部門(mén)自評(píng)和委托第三方中介外部評(píng)價(jià)相結(jié)合方式,，精選部分2021年度重點(diǎn)項(xiàng)目和代表性部門(mén)單位重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，如：清滁公路績(jī)效報(bào)告,、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資公司績(jī)效報(bào)告,；三是整合系統(tǒng)資源，按財(cái)政部,、財(cái)政廳規(guī)劃完善預(yù)算一體化系統(tǒng)功能模塊設(shè)置,、規(guī)范操作流程，如：開(kāi)展醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金績(jī)效,、政府性基金預(yù)算績(jī)效,。

整改進(jìn)度：暫未完成,，已辦理延期整改手續(xù)。

（11）具體問(wèn)題表現(xiàn)：績(jī)效報(bào)告審核不到位,?？?jī)效管理股只是簡(jiǎn)單收集各單位績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，沒(méi)有對(duì)報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審核,，部分單位上報(bào)的績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量不高,。2019年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告指出項(xiàng)目實(shí)施中存在的“保險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品還不夠豐富,、部分農(nóng)戶(hù)不應(yīng)保盡?！比齻€(gè)問(wèn)題2020年報(bào)告仍然存在。

整改落實(shí)情況：一是建立長(zhǎng)效工作機(jī)制和績(jī)效問(wèn)責(zé)制,。出臺(tái)了《關(guān)于開(kāi)展2021年度預(yù)算支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》,、《關(guān)于開(kāi)展2022年財(cái)政資金績(jī)效監(jiān)控工作的通知》；二是完善更新績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè),。出臺(tái)了《資興市市級(jí)預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估管理暫行辦法》,、《關(guān)于做好2021年度部門(mén)決算公開(kāi)工作的通知》；三是創(chuàng)新績(jī)效目標(biāo),、績(jī)效自評(píng)的審核方式和標(biāo)準(zhǔn),，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，如：資興市財(cái)政局關(guān)于2021年度農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼綜合績(jī)效自評(píng)有關(guān)情況的報(bào)告,、資興市2021年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告等,；四是強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)管理學(xué)習(xí)。2022年4月1日組織財(cái)政局機(jī)關(guān)干部職工學(xué)習(xí)了《財(cái)政支出與預(yù)算績(jī)效管理》,；2022年9月24日-9月25日對(duì)全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo),、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及財(cái)政系統(tǒng)全體干部職工開(kāi)展了全市財(cái)經(jīng)政策業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并聘請(qǐng)專(zhuān)家重點(diǎn)講解《預(yù)算績(jī)效管理》,。

整改進(jìn)度：暫未完成,，已辦理延期整改手續(xù)。

（12）具體問(wèn)題表現(xiàn)：績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果沒(méi)有充分應(yīng)用,。市污水處理中心2019,、2020年度預(yù)算績(jī)效量化評(píng)價(jià)結(jié)果均在60分以下，但未按規(guī)定核減下一年度預(yù)算,。

整改落實(shí)情況：一是完善制度,。出臺(tái)了《資興市財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法（試行）》、《資興市市級(jí)預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估管理暫行辦法》,、《2022年度市直及中省郴駐資單位績(jī)效考核方案》和《資興市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2022年市本級(jí)財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》,。二是充分利用績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。如：根據(jù)《關(guān)于印發(fā)2021年資興市基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況的通知》（資衛(wèi)函〈2022〉59號(hào)）和《關(guān)于印發(fā)2021年資興市基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目績(jī)點(diǎn)制和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用的通知》（資衛(wèi)函〈2022〉60號(hào)）對(duì)相應(yīng)不符合要求的鄉(xiāng)衛(wèi)生院和村衛(wèi)生室核減相應(yīng)的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

整改進(jìn)度：暫未完成,，已辦理延期整改手續(xù),。

5.反饋問(wèn)題：政府采購(gòu)執(zhí)行不力

（13）具體問(wèn)題表現(xiàn)：部分政府采購(gòu)項(xiàng)目未編制預(yù)算。部分采購(gòu)單位對(duì)政府采購(gòu)需要編制預(yù)算政策認(rèn)識(shí)不足,，存在未編制預(yù)算進(jìn)行政府采購(gòu)情況,，市公安局鄉(xiāng)村“雪亮工程”視頻監(jiān)控服務(wù)采購(gòu)等9個(gè)項(xiàng)目均未編制采購(gòu)預(yù)算。

整改落實(shí)情況：一是加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn),。2022年9月24日-9月25日對(duì)全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo),、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及財(cái)政系統(tǒng)全體干部職工開(kāi)展了全市財(cái)經(jīng)政策業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并聘請(qǐng)郴州市財(cái)政局專(zhuān)家劉新華重點(diǎn)講解《政府采購(gòu)及采購(gòu)內(nèi)控管理制度》,；二是嚴(yán)格把關(guān),。支出股室嚴(yán)格審核政府采購(gòu)項(xiàng)目的采購(gòu)預(yù)算，采購(gòu)股按照支出股室審核意見(jiàn)辦理采購(gòu)計(jì)劃備案,；三是強(qiáng)化監(jiān)督檢查力度,。制定了監(jiān)督檢查實(shí)施方案，采用“雙隨機(jī),，一公開(kāi)”的原則進(jìn)行政府采購(gòu)項(xiàng)目監(jiān)督檢查,，于2022年7月7日開(kāi)始，對(duì)州門(mén)司政府,、市應(yīng)急管理局等單位的政府采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行了監(jiān)督檢查,，對(duì)存在問(wèn)題分別下達(dá)了行政處罰決定書(shū)；對(duì)金翔項(xiàng)目管理公司,、新星項(xiàng)目管理公司等企業(yè)代理政府采購(gòu)項(xiàng)目行為進(jìn)行監(jiān)督檢查,，對(duì)存在問(wèn)題分別下達(dá)整改通知和行政處罰決定書(shū)。

整改進(jìn)度：基本完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

（14）具體問(wèn)題表現(xiàn)：監(jiān)管力度不大,。2021年市第二人民醫(yī)院等10個(gè)單位沒(méi)有按照《政府采購(gòu)法》備案政府采購(gòu)合同,，市財(cái)政局既沒(méi)有下達(dá)整改通知，也未要求單位對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行問(wèn)責(zé),。

整改落實(shí)情況：一是加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn),。2022年9月24日-9月25日對(duì)全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及財(cái)政系統(tǒng)全體干部職工開(kāi)展了全市財(cái)經(jīng)政策業(yè)務(wù)培訓(xùn),，并聘請(qǐng)郴州市財(cái)政局專(zhuān)家劉新華重點(diǎn)講解《政府采購(gòu)及采購(gòu)內(nèi)控管理制度》,；二是強(qiáng)化監(jiān)督檢查力度。制定監(jiān)督檢查實(shí)施方案,，采用 “雙隨機(jī),，一公開(kāi)”的原則進(jìn)行政府采購(gòu)項(xiàng)目監(jiān)督檢查，于2022年7月7日開(kāi)始，對(duì)市第二人民醫(yī)院,、市公安局,、州門(mén)司鎮(zhèn)政府、市應(yīng)急管理局等8個(gè)單位的政府采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行了監(jiān)督檢查,，對(duì)存在問(wèn)題分別下達(dá)了行政處罰決定書(shū),；對(duì)金翔項(xiàng)目管理公司、新星項(xiàng)目管理公司等5個(gè)企業(yè)代理政府采購(gòu)項(xiàng)目行為進(jìn)行監(jiān)督檢查,，對(duì)存在問(wèn)題分別下達(dá)整改通知和行政處罰決定書(shū),；對(duì)市環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)中心、東江中心幼兒園等10個(gè)單位下達(dá)行政處罰事項(xiàng)告知書(shū),。

整改進(jìn)度：基本完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

（15）具體問(wèn)題表現(xiàn)：推進(jìn)鄉(xiāng)村振興館政府采購(gòu)工作不力,。2021年入駐鄉(xiāng)村振興館預(yù)算單位212家,，僅30家單位預(yù)留采購(gòu)份額，其中22家單位未實(shí)際采購(gòu),，市財(cái)政局0.05萬(wàn)元預(yù)留份額未完成,。

整改落實(shí)情況：一是嚴(yán)格落實(shí)通報(bào)制度。每季對(duì)全市各預(yù)算單位鄉(xiāng)村振興館完成情況進(jìn)行調(diào)度匯總,，并對(duì)鄉(xiāng)村振興館完成情況進(jìn)行通報(bào),。如：2022年6月9日，市財(cái)政局印發(fā)了《關(guān)于全市各預(yù)算單位運(yùn)用政府采購(gòu)政策支持鄉(xiāng)村振興的情況通報(bào)》,； 2022年10月21日,，市財(cái)政局印發(fā)了《關(guān)于全市各預(yù)算單位運(yùn)用政府采購(gòu)政策支持鄉(xiāng)村振興的情況通報(bào)》（資財(cái)采〔2022〕102號(hào)）；二是加大扶貧采購(gòu)力度,。市財(cái)政局積極按照運(yùn)用政府采購(gòu)政策支持鄉(xiāng)村振興的要求,，加大扶貧產(chǎn)品采購(gòu)力度。截止2022年10月20日市財(cái)政局已完成832平臺(tái)采購(gòu)數(shù)1.15萬(wàn)元,。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

6.反饋問(wèn)題：財(cái)評(píng)管理不規(guī)范

（16）具體問(wèn)題表現(xiàn)：廉政風(fēng)險(xiǎn)較大,。預(yù)算評(píng)審,、結(jié)算評(píng)審都由市財(cái)政事務(wù)中心評(píng)審事務(wù)股負(fù)責(zé)，僅聘請(qǐng)湖南陽(yáng)光建設(shè)工程項(xiàng)目管理有限公司資興分公司,、湖南萬(wàn)達(dá)項(xiàng)目管理有限公司資興分公司2家中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行預(yù)算,、結(jié)算初審，廉政風(fēng)險(xiǎn)較大,。

整改落實(shí)情況：一是加大協(xié)審機(jī)構(gòu)核查力度,。2022年7月7日至18日組織精干力量對(duì)郴州市誠(chéng)信工程造價(jià)事務(wù)所有限公司資興分公司、湖南融達(dá)工程造價(jià)咨詢(xún)有限公司資興市分公司等5家公司進(jìn)行了考察，形成考察情況匯報(bào),，并于2022年黨組會(huì)研究決定5家中介協(xié)審機(jī)構(gòu),；二是加強(qiáng)防范廉政風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。2022年9月21日市財(cái)政事務(wù)中心評(píng)審事務(wù)股進(jìn)行了集體廉政談話(huà),；2022年9月22日劉亮紅對(duì)龐文華進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)防控不到位的約談,；2022年9月23日龐文華對(duì)陽(yáng)文、袁凱進(jìn)行了專(zhuān)題廉政談心談話(huà),。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

（17）具體問(wèn)題表現(xiàn)：內(nèi)部評(píng)審制度執(zhí)行不嚴(yán),。2021年蓼江鎮(zhèn)蓼江村低產(chǎn)田改造等10個(gè)項(xiàng)目由同一人進(jìn)行預(yù)算初審,、復(fù)審，沒(méi)有執(zhí)行三級(jí)復(fù)核制度,。2021年9-12月15個(gè)項(xiàng)目差錯(cuò)率超過(guò)8%,，仍支付中介機(jī)構(gòu)初審費(fèi)12.47萬(wàn)元，沒(méi)有執(zhí)行2021年9月8日市財(cái)政局下發(fā)《資興市政府投資財(cái)政評(píng)審工作制度》“超過(guò)8%該項(xiàng)目不計(jì)費(fèi)”的規(guī)定,。

整改落實(shí)情況：一是加強(qiáng)內(nèi)部管理,，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部評(píng)審制度，對(duì)重大的項(xiàng)目集體決策,，如：7月20日對(duì)新中醫(yī)院搬遷項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審和8月15日對(duì)大數(shù)據(jù)2#,、3#工藝機(jī)房暖通電氣工程項(xiàng)目進(jìn)行討論；二是規(guī)范中介協(xié)審費(fèi)審核程序,。對(duì)照《資興市政府投資財(cái)政評(píng)審工作制度》有關(guān)規(guī)定,，對(duì)差錯(cuò)率超過(guò)8%仍支付了中介協(xié)審費(fèi)的項(xiàng)目進(jìn)行了核實(shí)，并于9月27日追回多支付中介機(jī)構(gòu)初審費(fèi)12.47萬(wàn)元,；三是完善管理制度,。出臺(tái)《資興市政府投資項(xiàng)目財(cái)政評(píng)審分配辦法》（試行），及擬定《資興市政府投資項(xiàng)目財(cái)政評(píng)審中介機(jī)構(gòu)考核辦法》（試行）和《資興財(cái)政事務(wù)中心投資評(píng)審廉政建設(shè)制度》（送審稿）,，加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)和財(cái)政事務(wù)中心評(píng)審工作人員的日?？己耍凰氖锹鋵?shí)月通報(bào)制度,。定期出具資興市政府投資項(xiàng)目預(yù)結(jié)算評(píng)審情況簡(jiǎn)報(bào)，對(duì)項(xiàng)目評(píng)審情況進(jìn)行分析,。

整改進(jìn)度：基本完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

7.反饋問(wèn)題：《會(huì)計(jì)法》執(zhí)法未開(kāi)展

（18）具體問(wèn)題表現(xiàn)：局黨組法律意識(shí)不夠強(qiáng),，沒(méi)有督促會(huì)計(jì)股3名工作人員取得執(zhí)法證,，會(huì)計(jì)股無(wú)法開(kāi)展《會(huì)計(jì)法》執(zhí)法檢查，導(dǎo)致鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所、市直機(jī)關(guān)單位財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊,，財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作薄弱,。

整改落實(shí)情況:一是落實(shí)執(zhí)證上崗制度。會(huì)計(jì)與信息股現(xiàn)有工作人員3名：黃勇智,、袁威斌,、阮國(guó)華，其中：袁威斌和阮國(guó)華兩名同志有執(zhí)法證,，執(zhí)法證有效期至2021年12月,，執(zhí)法證件號(hào)碼分別為湘11031100004、11031100003,。2021年9月省司法廳發(fā)出公告：《湖南省行政執(zhí)法證》有效期由2021年12月31日延長(zhǎng)至2022年10月31日,。證件到期后，局黨組將及時(shí)督促會(huì)計(jì)股相關(guān)工作人員做好行政執(zhí)法證換證工作,；二是加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn),。建立健全會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)長(zhǎng)效機(jī)制， 9月24日至25日對(duì)全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo),、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及財(cái)政所全體干部開(kāi)展了全市財(cái)經(jīng)政策業(yè)務(wù)培訓(xùn),；三是強(qiáng)化監(jiān)督檢查力度。按照2022年財(cái)政監(jiān)督檢查實(shí)施方案,，組織精干力量,，對(duì)資興市應(yīng)急局、興寧中學(xué)等單位開(kāi)展了政府采購(gòu)項(xiàng)目,、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查,。

整改進(jìn)度：基本完成，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

8.反饋問(wèn)題：社保資金管理不嚴(yán)謹(jǐn)

（19）具體問(wèn)題表現(xiàn)：補(bǔ)助資金撥付不及時(shí),。

整改落實(shí)情況：一是強(qiáng)化財(cái)源培植、財(cái)稅征管等措施,，多渠道籌集資金,；二是完善資金撥付制度。經(jīng)局黨組研究討論通過(guò),，并于2022年5月19日制定下發(fā)了《資興市財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金安排使用管理流程的通知》（資財(cái)庫(kù)〔2022〕18號(hào)）,，2022年7月19日出臺(tái)了《資興市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈資興市財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法（試行）〉的通知》（資政辦發(fā)〔2022〕18號(hào)）；三是嚴(yán)守“三?！笔孜恢?。堅(jiān)持財(cái)政“三保”首位制,，在財(cái)政狀況緊張的情況下,，優(yōu)先安排保工資,、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆Y金,，并根據(jù)單位提供的撥款資料已于2022年1月份撥付到位。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（20）具體問(wèn)題表現(xiàn)：賬表不一致。2021年社會(huì)保障基金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)決算報(bào)表體現(xiàn)市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金財(cái)政補(bǔ)貼收入為6973.04萬(wàn)元,，但會(huì)計(jì)電子賬體現(xiàn)為7042.28萬(wàn)元,，相差69.24萬(wàn)元。

整改落實(shí)情況：一是查漏補(bǔ)缺,，完善賬務(wù)處理,。及時(shí)查找原因，發(fā)現(xiàn)是賬務(wù)處理錯(cuò)誤后,，及時(shí)進(jìn)行反結(jié)轉(zhuǎn),，進(jìn)行賬務(wù)處理，已于2021年12月21#憑證進(jìn)行調(diào)賬處理,。二是分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)相關(guān)責(zé)任人開(kāi)展約談,。2022年9月15日由局黨組成員、副局長(zhǎng)陳亞平對(duì)經(jīng)辦人駱戊華進(jìn)行提醒式約談,，要求其嚴(yán)格進(jìn)行財(cái)務(wù)核算,，端正工作態(tài)度。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

9.反饋問(wèn)題：民生資金撥付不及時(shí)

（21）具體問(wèn)題表現(xiàn)：局黨組服務(wù)意識(shí)不夠強(qiáng)，資金撥款制度不健全,，民生資金撥付不及時(shí),。2021年12月市財(cái)政局向市教育局下達(dá)一般債券資金指標(biāo)，其中第四完全小學(xué)搬遷新建項(xiàng)目1700萬(wàn)元2022年5月才撥付到位,，蓼江鎮(zhèn)中心幼兒園建設(shè)項(xiàng)目300萬(wàn)元截至2022年6月6日仍未撥付,。

整改落實(shí)情況：一是完善資金撥付制度。經(jīng)局黨組研究討論通過(guò),，并于2022年5月19日制定下發(fā)了《資興市財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金安排使用管理流程的通知》（資財(cái)庫(kù)〔2022〕18號(hào)）,，2022年7月19日出臺(tái)了《資興市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈資興市財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法（試行）〉的通知》（資政辦發(fā)〔2022〕18號(hào)）；二是嚴(yán)守“三?！笔孜恢?。堅(jiān)持財(cái)政“三保”首位制,，在財(cái)政狀況緊張的情況下,，優(yōu)先安排保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn),、?；久裆Y金，并根據(jù)單位提供的撥款資料已分別于2022年5月,、7月將四完小搬遷項(xiàng)目的1700萬(wàn),、蓼江鎮(zhèn)幼兒園建設(shè)項(xiàng)目的300萬(wàn)元撥付到位。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

10.反饋問(wèn)題：產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金審批不到位

（22）具體問(wèn)題表現(xiàn)：局黨組規(guī)矩意識(shí)不夠強(qiáng)，資金管理不嚴(yán)謹(jǐn),，市財(cái)源建設(shè)供應(yīng)鏈管理辦公室發(fā)放產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金程序不到位,。2020年4月28日兌現(xiàn)郴州市弘吉貿(mào)易有限公司產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金116萬(wàn)元時(shí)，《資興市園區(qū)供應(yīng)鏈經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金申報(bào)審批表》相關(guān)審批欄內(nèi)空白,。2020年4月30日兌現(xiàn)資興豐資貿(mào)易有限公司產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金21萬(wàn)元時(shí),，未見(jiàn)《資興市園區(qū)供應(yīng)鏈經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金申報(bào)審批表》。

整改落實(shí)情況：一是查漏補(bǔ)缺,，完善資料,。從文書(shū)檔案中查找相關(guān)資料，將審批表復(fù)印補(bǔ)齊至?xí)?jì)資料中,；二是分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員開(kāi)展約談,。2022年8月25日由黨組成員、副局長(zhǎng)劉亮紅對(duì)經(jīng)辦人彭新軍進(jìn)行提醒式約談,；三是明確責(zé)任分工,。根據(jù)工作職責(zé)，合理調(diào)整供應(yīng)鏈辦公室工作人員分工,。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

11.反饋問(wèn)題：財(cái)務(wù)管理有漏洞

（23）具體問(wèn)題表現(xiàn)：原始憑據(jù)丟失,。機(jī)關(guān)賬戶(hù)2019年12月69號(hào)憑證15.84萬(wàn)元的原始單據(jù)丟失,。

整改落實(shí)情況：一是查明原因，完善相關(guān)資料,。組織人員查找原始憑據(jù)丟失的原因,，系會(huì)計(jì)人員將相關(guān)原始單據(jù)放錯(cuò)記賬憑證后面。二是完善財(cái)務(wù)管理制度,，2022年4月13日經(jīng)局黨組研究討論通過(guò),，并于 2022年4月21日下發(fā)了《資興市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)〈資興市財(cái)政局財(cái)務(wù)管理制度〉的通知》（資財(cái)辦〔2022〕18號(hào)）。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（24）具體問(wèn)題表現(xiàn)：支付大額款項(xiàng)無(wú)發(fā)票,。市財(cái)政局信息安全等級(jí)保護(hù)整改項(xiàng)目179.9萬(wàn)元分3次全部支付到位，但未見(jiàn)中標(biāo)單位湖南華眾時(shí)代信息技術(shù)有限公司開(kāi)具的稅務(wù)發(fā)票,。

整改落實(shí)情況：一是查漏補(bǔ)缺,，積極對(duì)接。安排市財(cái)政事務(wù)中心信息事務(wù)股與湖南華眾時(shí)代信息技術(shù)有限公司聯(lián)系,，將相關(guān)稅務(wù)發(fā)票補(bǔ)齊,；二是完善財(cái)務(wù)管理制度。2022年4月13日經(jīng)局黨組研究討論通過(guò),，并于 2022年4月21日下發(fā)了《資興市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)〈資興市財(cái)政局財(cái)務(wù)管理制度〉的通知》（資財(cái)辦〔2022〕18號(hào)）,。

整改進(jìn)度：已完成，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（25）具體問(wèn)題表現(xiàn)：備用金借用不規(guī)范,。2019年6月5日李鐵山借用備用金3萬(wàn)元，2019年9月18日龐文華借用備用金3萬(wàn)元,，均未履行借款審批手續(xù),。

整改落實(shí)情況：一是深入查找原因，及時(shí)找到已審批的借款憑證,；二是完善財(cái)務(wù)管理制度,。2022年4月13日經(jīng)局黨組研究討論通過(guò)，并于 2022年4月21日下發(fā)了《資興市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)〈資興市財(cái)政局財(cái)務(wù)管理制度〉的通知》（資財(cái)辦〔2022〕18號(hào)）,，2022年10月21日討論借用公款管理辦法,，并出臺(tái)了《資興市行政事業(yè)單位工作人員借用公款管理暫行辦法》，明確借款程序,。三是規(guī)范審批程序,，嚴(yán)格審批，杜絕類(lèi)似情況發(fā)生,。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

（二）關(guān)于“規(guī)矩意識(shí)不夠強(qiáng),，不正之風(fēng)仍然存在” 方面存在的問(wèn)題整改落實(shí)情況

12. 反饋問(wèn)題：黨風(fēng)廉政建設(shè)抓得不實(shí)

（26）具體問(wèn)題表現(xiàn)：“一崗雙責(zé)”履職不力,。班子成員對(duì)分管部門(mén)黨風(fēng)廉政建設(shè)抓得不緊，談心談話(huà)不深入,，個(gè)別黨員干部紀(jì)律意識(shí)淡薄,，2019年以來(lái)曹桂根、唐湘江等17人被市紀(jì)委監(jiān)委和局黨組處分,、問(wèn)責(zé),。

整改落實(shí)情況：一是建章立制。2022年4月6日下發(fā)了《資興市財(cái)政局黨風(fēng)廉政建設(shè)工作實(shí)施方案》（資財(cái)黨〔2022〕8號(hào)）,，并與各股室（單位）簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任狀,，明確各自工作職責(zé),，嚴(yán)格執(zhí)行“一崗雙責(zé)”；二是落實(shí)“一崗雙責(zé)”制,，開(kāi)展談心談話(huà),。局黨組做實(shí)主體責(zé)任工作，2022年利用黨史學(xué)習(xí)教育專(zhuān)題活動(dòng)和巡察整改專(zhuān)題民主生活會(huì)的方式,，局黨組書(shū)記與班子成員進(jìn)行談話(huà)，班子成員與分管部門(mén)干部職工進(jìn)行談心談話(huà),，及時(shí)提醒,；三是強(qiáng)化日常考核,。結(jié)合日常監(jiān)督結(jié)果,，應(yīng)用至干部日常考核中,，強(qiáng)化黨風(fēng)廉政監(jiān)督檢查,。

整改進(jìn)度：已完成，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（27）具體問(wèn)題表現(xiàn)：警示教育不到位,。本單位發(fā)生的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題沒(méi)有在干部職工大會(huì)進(jìn)行警示教育，2020至2021年只開(kāi)展一次黨員警示教育,，未結(jié)合本單位案例進(jìn)行剖析,，沒(méi)有起到警示效果。

整改落實(shí)情況：一是壓實(shí)責(zé)任,。局黨組與各股室（單位）簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任狀,，明確各自工作職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行“一崗雙責(zé)”,；二是開(kāi)展警示教育學(xué)習(xí),，組織學(xué)習(xí)黨紀(jì)黨規(guī)。在局務(wù)會(huì),、干部職工會(huì),、黨組擴(kuò)大會(huì)上組織學(xué)習(xí)曹桂根、徐辰陽(yáng),、袁兵,、黃丹霞等同志違紀(jì)違規(guī)行為，以及《郴州市加強(qiáng)干部作風(fēng)建設(shè)“十嚴(yán)禁”》,、《郴州市深化干部建設(shè)“十嚴(yán)禁”》等文件,，開(kāi)展警示教育，做到以案示警,，用身邊事教育身邊人,；三是強(qiáng)化廉政文化建設(shè),。財(cái)政局院內(nèi)和辦公樓制作宣傳欄、宣傳標(biāo)語(yǔ),、宣傳版面以及用電子顯示屏宣傳黨風(fēng)廉政建設(shè)知識(shí),，營(yíng)造廉政氛圍；四是強(qiáng)化日常監(jiān)督,，抓早抓小抓細(xì),。結(jié)合干部作風(fēng)建設(shè)的相關(guān)要求，由局領(lǐng)導(dǎo)分別帶隊(duì),，不定期對(duì)局機(jī)關(guān)工作紀(jì)律進(jìn)行明察暗訪(fǎng),，并對(duì)在工作紀(jì)律督查中存在問(wèn)題的同志進(jìn)行提醒式談話(huà)。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

13.反饋問(wèn)題：形式主義仍然存在

（28）具體問(wèn)題表現(xiàn)：內(nèi)部管理制度制定不嚴(yán)謹(jǐn)。2019年4月印發(fā)的《局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度（試行）》,，引用明確廢止的資財(cái)行〔2014〕84號(hào)文件,。

整改落實(shí)情況：結(jié)合財(cái)政工作實(shí)際，經(jīng)局黨組集體研究討論后,，出臺(tái)了相關(guān)制度,，如：《資興市財(cái)政局財(cái)務(wù)管理制度》、《資興市財(cái)政局物資采購(gòu)管理制度》,、《資興市財(cái)政局公務(wù)用車(chē)管理制度》,、《資興市財(cái)政局黨組會(huì)議事規(guī)則》、《資興市財(cái)政局局長(zhǎng)辦公會(huì)議事規(guī)則》和《資興市財(cái)政局局務(wù)會(huì)議事規(guī)則》,。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

（29）具體問(wèn)題表現(xiàn)：內(nèi)部管理制度執(zhí)行不到位,。2019年《資興市財(cái)政局考勤和請(qǐng)假制度》只是“寫(xiě)在紙上,，掛到墻上”，對(duì)遲到,、不簽到干部未按照制度落實(shí)獎(jiǎng)罰措施,。

整改落實(shí)情況：一是嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部管理制度。認(rèn)真執(zhí)行考勤管理,，每月初通報(bào)上月考勤情況,。二是完善考核機(jī)制。經(jīng)局黨組研究討論決定,，2022年5月17日制定下發(fā)了《資興市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)〈資興市財(cái)政局機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員平時(shí)考核評(píng)分細(xì)則〉的通知》（資財(cái)人〔2022〕30號(hào)）,，將考勤、學(xué)習(xí)、請(qǐng)假納入平時(shí)考核,，并與年度考核掛鉤,。三是強(qiáng)化日常考核,。結(jié)合日常監(jiān)督結(jié)果,，應(yīng)用至干部日常考核中,。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（30）具體問(wèn)題表現(xiàn)：年度考核敷衍塞責(zé),。2018-2020年,，市委委托局黨組對(duì)市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行考核，但局黨組虛于應(yīng)付,，年度考核綜合材料對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子和班子成員評(píng)價(jià)的主要特點(diǎn)和不足之處年年相同。

整改落實(shí)情況：截止目前,，對(duì)市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心和市財(cái)政事務(wù)中心負(fù)責(zé)人進(jìn)行了約談,，要求其實(shí)事求是總結(jié)每年工作的主要特點(diǎn)和不足。

整改進(jìn)度：暫未完成,，已辦理延期整改手續(xù),。

（31）具體問(wèn)題表現(xiàn)：財(cái)政系統(tǒng)辦公軟件過(guò)多。截止2022年5月31日在用的辦公系統(tǒng)達(dá)24個(gè),，基層財(cái)務(wù)人員反映較大,。

整改落實(shí)情況：積極對(duì)接，落實(shí)權(quán)責(zé),。積極向省財(cái)政廳反映,，明確財(cái)政系統(tǒng)辦公軟件管理權(quán)限，其中：權(quán)屬為財(cái)政部16個(gè),、財(cái)政廳6個(gè),、財(cái)政局2個(gè)，爭(zhēng)取中省考慮基層實(shí)際情況,，將能整合的系統(tǒng)盡可能整合,，目前已整合財(cái)政局2個(gè)財(cái)務(wù)軟件。

整改進(jìn)度：基本完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（三）關(guān)于“組織意識(shí)不夠強(qiáng)，落實(shí)全面從嚴(yán)治黨戰(zhàn)略部署有差距” 方面存在問(wèn)題的整改落實(shí)情況

14. 反饋問(wèn)題：干部選拔任用管理不嚴(yán)謹(jǐn)問(wèn)題整改落實(shí)情況

（32）具體問(wèn)題表現(xiàn)：非黨組成員參與討論決定干部任免事項(xiàng),。2021年5月8日,、7月28日黨組會(huì)議討論干部任用事項(xiàng)時(shí)，非黨組成員谷達(dá)偉參與表決。

整改落實(shí)情況：一是加強(qiáng)學(xué)習(xí),。局黨組于2022年10月21日專(zhuān)題學(xué)習(xí)了《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》和《黨委（黨組）討論決定干部任免事項(xiàng)守則》等相關(guān)文件,，加強(qiáng)對(duì)工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；二是完善制度,。嚴(yán)格按照《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》相關(guān)規(guī)定,，出臺(tái)了《資興市財(cái)政局黨組會(huì)議事規(guī)則》，并嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定,，如：討論鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所人員變動(dòng)及局機(jī)關(guān)個(gè)別人事調(diào)整時(shí),，嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（33）具體問(wèn)題：個(gè)別股級(jí)干部選拔任用程序不規(guī)范。2021年5月8日黨組會(huì)研究討論稅政法規(guī)股等股室人事調(diào)整事項(xiàng)時(shí),，未記錄黨組成員個(gè)人表決情況,，而是簡(jiǎn)單記錄為“全部同意”。

整改落實(shí)情況：一是加強(qiáng)學(xué)習(xí),。局黨組于2022年10月21日專(zhuān)題學(xué)習(xí)《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》和《黨委（黨組）討論決定干部任免事項(xiàng)守則》等相關(guān)文件,，加強(qiáng)對(duì)工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；二是完善制度,。嚴(yán)格按照《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》相關(guān)規(guī)定,，出臺(tái)了《資興市財(cái)政局黨組會(huì)議事規(guī)則》，并嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定,，如：討論鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所人員變動(dòng)及局機(jī)關(guān)個(gè)別人事調(diào)整時(shí),，嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行；四是專(zhuān)人負(fù)責(zé),。黨組會(huì)由局黨辦李輝英專(zhuān)門(mén)記錄,，嚴(yán)格會(huì)議記錄要求和標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)審核把關(guān),，確保會(huì)議記錄詳實(shí),、準(zhǔn)確。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（34）具體問(wèn)題表現(xiàn)：干部交流輪崗力度不夠。截止2022年5月31日,，唐湘江,、孫亞琴、袁學(xué)尤,、李吾江任同一崗位6年以上,，應(yīng)當(dāng)交流而未交流,。

整改落實(shí)情況：一是強(qiáng)化學(xué)習(xí)。局黨組于2022年10月21日專(zhuān)題學(xué)習(xí)《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》和《黨委（黨組）討論決定干部任免事項(xiàng)守則》等相關(guān)干部人事調(diào)整文件,，加強(qiáng)對(duì)工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),；二是摸清底子。局人事股對(duì)全局干部職工進(jìn)行了摸底,，建立了財(cái)政局機(jī)關(guān)股級(jí)干部任職年限臺(tái)賬,；三是抓好輪崗交流。結(jié)合財(cái)政系統(tǒng)工作實(shí)際情況,，先于2022年9月5日對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所干部職工進(jìn)行調(diào)整交流,，局機(jī)關(guān)人事調(diào)整待2022年預(yù)算調(diào)增減和2023年預(yù)算編制工作完成后，再進(jìn)行調(diào)整,；四是加強(qiáng)責(zé)任追究,。2022年9月20日由局黨組成員、總會(huì)計(jì)師曾青紅對(duì)人事股長(zhǎng)孫亞琴進(jìn)行了約談,。

整改進(jìn)度：基本完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

15.反饋問(wèn)題：發(fā)展黨員程序不規(guī)范

（35）具體問(wèn)題表現(xiàn)：2019年8月12日市國(guó)庫(kù)集中支付中心黨支部召開(kāi)支委會(huì)討論王讓,、許建梅同志確定為入黨積極分子時(shí),，沒(méi)有逐一進(jìn)行討論表決。2020年6月29日黨員大會(huì)研究討論彭奕瑋,、鄧加敏預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正和2020年8月7日機(jī)關(guān)黨委會(huì)議研究討論彭奕瑋,、鄧加敏預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正時(shí),，均未進(jìn)行逐一討論表決,。

整改落實(shí)情況：一是規(guī)范發(fā)展黨員程序。于2022年9月26日組織各支部委員學(xué)習(xí)《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》,、《中國(guó)共產(chǎn)黨支部工作條例（試行）》,、《黨員發(fā)展工作流程》和“三會(huì)一課”制度；二是堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求發(fā)展黨員,。嚴(yán)格按《中國(guó)共產(chǎn)黨發(fā)展黨員工作細(xì)則》把好黨員發(fā)展的每一個(gè)環(huán)節(jié)和程序,。

整改進(jìn)度：已完成，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

16.反饋問(wèn)題：作風(fēng)建設(shè)不扎實(shí)

（36）具體問(wèn)題表現(xiàn)：個(gè)別股室長(zhǎng)服務(wù)意識(shí)較差,。預(yù)算股股長(zhǎng)袁學(xué)尤、經(jīng)建股股長(zhǎng)唐湘江常用“沒(méi)錢(qián)”等簡(jiǎn)單語(yǔ)言搪塞辦事群眾,。

整改落實(shí)情況：一是強(qiáng)化教育,。9月20日由黨組成員、副局長(zhǎng)陳亞平對(duì)袁學(xué)尤進(jìn)行了告誡式約談,，9月26日由黨組成員,、副局長(zhǎng)劉亮紅對(duì)唐湘江進(jìn)行了告誡式約談，要求他們轉(zhuǎn)變干部作風(fēng)，提高服務(wù)意識(shí),。二是制定完善制度,。2022年10月9日出臺(tái)了《中共資興市財(cái)政局黨組關(guān)于進(jìn)一步深化干部作風(fēng)建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)的工作方案》（資財(cái)黨〔2022〕11號(hào)）； 三是落實(shí)輪崗交流,。2022年9月5日對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所干部職工進(jìn)行調(diào)整交流,，加大了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所干部職工交流輪崗力度，提高服務(wù)意識(shí),。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

（37）具體問(wèn)題表現(xiàn)：部分干部職工奉獻(xiàn)精神減弱,。規(guī)范國(guó)家公職人員津補(bǔ)貼后,，財(cái)政局干部職工待遇減少，部分干部職工奉獻(xiàn)精神減弱,，不愿當(dāng)股長(zhǎng),，不愿挑重?fù)?dān)，不愿加班,，對(duì)正常干部教育管理牢騷滿(mǎn)腹,。

整改落實(shí)情況：一是在鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所人員調(diào)整時(shí)，提拔了一批年輕干部任財(cái)政所長(zhǎng),，鼓勵(lì)年輕干部爭(zhēng)當(dāng)中層骨干力量,；二是在局機(jī)關(guān)平時(shí)考核中對(duì)擔(dān)任股室負(fù)責(zé)人和支部委員進(jìn)行傾斜；三是開(kāi)展職業(yè)道德教育,。在局黨組（擴(kuò)大）會(huì)和局務(wù)會(huì)上進(jìn)行職業(yè)道德教育培訓(xùn),，引導(dǎo)干部職工樹(shù)立正確價(jià)值觀(guān)和人生觀(guān)。2022年9月以來(lái),，全局干部職工在疫情防控,、森林防火、2023年部門(mén)預(yù)算編制等工作中沖鋒在前,，勇挑重?fù)?dān),，任勞任怨，加班加點(diǎn)完成局黨組交辦的各項(xiàng)工作任務(wù),。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

（38）具體問(wèn)題表現(xiàn)：部分干部不滿(mǎn)意情緒疏導(dǎo)不力,。對(duì)因政策原因沒(méi)有解決公務(wù)員身份的谷達(dá)偉,、梁小云等21名干部思想工作做得不到位，影響干部職工工作積極性,。

整改落實(shí)情況：一是2022年3月17日由總會(huì)計(jì)師曾青紅召集梁小云,、王帆等人召開(kāi)機(jī)關(guān)行政事業(yè)編人員轉(zhuǎn)事業(yè)單位個(gè)人意愿征集會(huì),；二是8月18日由總會(huì)計(jì)師曾青紅召集現(xiàn)曹澤華、羅志芬,、何文玉,、李春麗、鄧麗芳,、方劍進(jìn)行個(gè)別談話(huà),；三是由局黨組書(shū)記和分管領(lǐng)導(dǎo)分別對(duì)谷達(dá)偉、梁小云等同志談心談話(huà),，在談話(huà)過(guò)程中,，谷達(dá)偉、梁小云等同志表示：雖然會(huì)有不滿(mǎn)意的情緒,，但不會(huì)把情緒帶入工作中去,，同樣會(huì)盡心盡力把工作做好。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（39）具體問(wèn)題表現(xiàn)：部分干部風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)較差。市財(cái)政事務(wù)中心主任龐文華認(rèn)為財(cái)評(píng)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn),，國(guó)庫(kù)股股長(zhǎng)朱振華認(rèn)為資金收付都是從辦公系統(tǒng)進(jìn)行操作基本沒(méi)風(fēng)險(xiǎn),。

整改落實(shí)情況：一是2022年9月22日黨組成員、副局長(zhǎng)劉亮紅對(duì)龐文華進(jìn)行了約談,，9月26日黨組成員,、副局長(zhǎng)陳亞平對(duì)朱振華進(jìn)行了約談，要求其提高認(rèn)識(shí),，正確把握工作崗位的廉政風(fēng)險(xiǎn),；二是9月23日財(cái)政事務(wù)中心評(píng)審事務(wù)股對(duì)財(cái)政評(píng)審廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了談心談話(huà)，并出臺(tái)了《資興市財(cái)政事務(wù)中心評(píng)審廉政建設(shè)制度》和《資興市政府投資項(xiàng)目財(cái)政評(píng)審分配辦法》（試行）,；三是組織排查廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),。結(jié)合干部作風(fēng)建設(shè)的相關(guān)要求,，組織各股室（單位）及時(shí)排查各自工作崗位的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),，制定有效的防控措施。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（40）具體問(wèn)題表現(xiàn)：個(gè)別崗位存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)由興寧財(cái)政所借調(diào)人員賀小平負(fù)責(zé),，預(yù)算股檔案資料由臨時(shí)工陳紅英整理,。

整改落實(shí)情況：一是及時(shí)清退。興寧財(cái)政所借調(diào)人員賀小平和預(yù)算股臨時(shí)工陳紅英已于2022年5月清退,；二是加強(qiáng)學(xué)習(xí),。2022年3月18日局黨組組織學(xué)習(xí)了《資興市機(jī)關(guān)事業(yè)單位編外用工清理規(guī)范工作方案》的通知（資辦函〔2022〕8號(hào)）和《資興市機(jī)關(guān)事業(yè)單位編外用工管理暫行辦法》的通知（資辦字〔2022〕3號(hào)）,，增強(qiáng)法律意識(shí)；三是加大清退力度,。局黨組先后4次研究討論了臨時(shí)工,、借調(diào)人員和抽調(diào)人員清理事項(xiàng)，解聘9名臨時(shí)工,，退回原單位借調(diào)人員13名,。

整改進(jìn)度：已完成，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

（四）關(guān)于“政治站位不高,，落實(shí)巡視巡察整改不扎實(shí)” 方面存在問(wèn)題的整改落實(shí)情況

18.反饋問(wèn)題：持續(xù)跟進(jìn)巡察整改不力

（41）具體問(wèn)題表現(xiàn)：局黨組對(duì)十二屆市委第五輪巡察反饋的關(guān)于“局黨組重資金分配，輕資金監(jiān)管,，依法履行財(cái)政監(jiān)管缺位,，對(duì)財(cái)政資金的編制、分配,、使用,、效益等過(guò)程缺乏有效監(jiān)督” 的問(wèn)題持續(xù)跟進(jìn)不力，雖制定整改措施,，并于2019年8月2日下發(fā)《關(guān)于在全市黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開(kāi)展清理借欠公款工作的通知》,，但截止2019年9月26日，借欠公款仍有1875萬(wàn)元未清退到位,，涉及人員614人,，其中公職人員276人。對(duì)未清退借欠公款人員和30家未上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)的單位沒(méi)有持續(xù)跟蹤,。

整改落實(shí)情況：一是2022年8月18日制定出臺(tái)了《資興市財(cái)政局關(guān)于在全市黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位進(jìn)一步加強(qiáng)清理借欠公款工作的通知》（資財(cái)監(jiān)〔2022〕47號(hào)）,，各單位按照文件要求，結(jié)合2019年清理結(jié)果,，積極組織清理各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng),，并上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)，截止2022年7月借用公款余額為352.67萬(wàn)元,，10月底237.14萬(wàn)元,，收回借款115.53萬(wàn)元；二是在2022年10月12日審計(jì)委員會(huì)會(huì)議上向市委,、市政府匯報(bào)了清理借欠公款工作的進(jìn)展情況,，7月至9月收回借款78.36萬(wàn)元；三是2022年10月21日在局黨組上討論了《資興市行政事業(yè)單位工作人員借用公款管理暫行辦法》,，并報(bào)經(jīng)資興市人民政府同意,，于12月9日出臺(tái)了《資興市行政事業(yè)單位工作人員借用公款管理暫行辦法》。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

19.反饋問(wèn)題：?jiǎn)栴}整改不徹底

（42）具體問(wèn)題表現(xiàn)：局黨組對(duì)十二屆市委第五輪巡察反饋的“2015年至2018年由局一把手或分管領(lǐng)導(dǎo)從鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)經(jīng)費(fèi)中直接批示撥付給單位,、村、社區(qū),、協(xié)會(huì)1-8萬(wàn)不等的資金未經(jīng)局黨組會(huì)研究”問(wèn)題整改不徹底,。本輪巡察發(fā)現(xiàn)，部分從財(cái)政局機(jī)關(guān)財(cái)政管理工作經(jīng)費(fèi)中撥付的資金仍沒(méi)有經(jīng)過(guò)局黨組會(huì)議研究,，如2020年9月4日撥付市園林綠化服務(wù)中心白廊環(huán)湖一期維護(hù)經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元,，2020年11月10日撥付州門(mén)司鎮(zhèn)楊公塘村幫扶責(zé)任單位工作經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元，2020年11月16日撥付州門(mén)司鎮(zhèn)波水村幫扶責(zé)任單位工作經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元,，均未經(jīng)過(guò)局黨組會(huì)研究,。

整改落實(shí)情況：一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)。2022年9月22日局黨組理論中心組（擴(kuò)大）第9次集體學(xué)習(xí),，組織局黨組成員和各股室（單位）負(fù)責(zé)人學(xué)習(xí)了《中國(guó)共產(chǎn)黨黨組工作條例》,；二是完善制度。2022年4月7日修訂完善了《中共資興市財(cái)政局黨組關(guān)于印發(fā)〈資興市財(cái)政局“三重一大”事項(xiàng)決策工作制度〉的通知》（資財(cái)黨〔2022〕10號(hào)）和《中共資興市財(cái)政局黨組關(guān)于印發(fā)〈資興市財(cái)政局黨組會(huì)議事規(guī)則〉的通知》（資財(cái)黨〔2022〕11號(hào)）,，規(guī)范局黨組議事程序,，嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”民主決策制度、末位表態(tài)制度,。三是嚴(yán)格執(zhí)行,。局黨組會(huì)議嚴(yán)格按照議事規(guī)則進(jìn)行，“一把手”末位表態(tài),，充分發(fā)揮民主,，防止“一言堂”等問(wèn)題發(fā)生。如：2022年9月22日討論相關(guān)資金安排和人事問(wèn)題時(shí),，嚴(yán)格按照《資興市財(cái)政局“三重一大”事項(xiàng)決策工作制度》相關(guān)要求,，抓好落實(shí)。

整改進(jìn)度：已完成,，并長(zhǎng)期堅(jiān)持,。

三、繼續(xù)深化后續(xù)整改

一是提高站位,，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為,。把深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的首要政治任務(wù)，組織干部職工原原本本學(xué)習(xí)研讀黨的二十大報(bào)告,、黨章和《中國(guó)共產(chǎn)黨巡視工作條例》,，進(jìn)一步強(qiáng)化全面從嚴(yán)治黨的政治意識(shí),、大局意識(shí)和責(zé)任意識(shí),，健全完善落實(shí)“兩個(gè)責(zé)任”工作機(jī)制，樹(shù)牢“四個(gè)意識(shí)”,，堅(jiān)定“四個(gè)自信”,，踐行“兩個(gè)維護(hù)”,，切實(shí)解決“溫差”“落差”“偏差”問(wèn)題。認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話(huà)精神,，時(shí)時(shí)處處從政治和大局上向核心看齊,，做到黨中央提倡的堅(jiān)決響應(yīng)、黨中央決定的堅(jiān)決執(zhí)行,、黨中央禁止的堅(jiān)決不做,。

二是持續(xù)發(fā)力，提高整改質(zhì)量,。繼續(xù)堅(jiān)持目標(biāo)不變,、力度不減，緊扣十三屆市委第一輪巡察反饋意見(jiàn),，持續(xù)推進(jìn)整改,，確保高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量全部完成整改任務(wù),。對(duì)已完成的整改事項(xiàng),，認(rèn)真開(kāi)展“回頭看”，鞏固已有成效,，防止問(wèn)題反彈;對(duì)長(zhǎng)期整改任務(wù),，強(qiáng)化措施、夯實(shí)責(zé)任,，確保問(wèn)題整改不留死角,、全部到位。同時(shí),，主動(dòng)接受監(jiān)督,，確保巡察整改成效經(jīng)得起實(shí)踐和群眾的檢驗(yàn)。

三是鞏固提高,，推動(dòng)工作開(kāi)展,。針對(duì)巡察組指出的薄弱環(huán)節(jié)和突出問(wèn)題，查找發(fā)生問(wèn)題的根本原因,，徹底解決,。同時(shí)舉一反三，進(jìn)一步建立健全規(guī)范權(quán)力運(yùn)行,、加強(qiáng)黨員干部教育管理,、黨風(fēng)廉政建設(shè)、選人用人機(jī)制,、財(cái)務(wù)管理,、檔案管理等方面人財(cái)物一體的制度，形成制度匯編,，構(gòu)建堵塞漏洞,、解決問(wèn)題,、落實(shí)責(zé)任的長(zhǎng)效機(jī)制，真正使整改成為提高凝聚力,、戰(zhàn)斗力,、創(chuàng)造力的過(guò)程，成為促進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)黨員干部作風(fēng)轉(zhuǎn)變的過(guò)程,，成為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)健發(fā)展的過(guò)程,。

歡迎廣大干部群眾對(duì)巡察整改落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督。如有意見(jiàn)建議,，請(qǐng)及時(shí)向我們反映,。聯(lián)系電話(huà)：0735-3325198；電子郵箱：[email protected],。

中共資興市財(cái)政局黨組

2022年12月28日