防范和處置非法集資是一項長期,、復(fù)雜,、艱巨的系統(tǒng)性工程，關(guān)系人民群眾切身利益,、經(jīng)濟金融健康發(fā)展和社會穩(wěn)定大局。黨中央,、國務(wù)院對此高度重視,。近年來，面對非法集資案件高發(fā)多發(fā)態(tài)勢,，各地區(qū)各部門采取有力措施嚴(yán)厲打擊,，化解存量、遏制增量,，取得積極成效,，但形勢依然比較嚴(yán)峻。
2021年5月1日,，我國首部《防范和處置非法集資條例》（以下簡稱《條例》）開始施行,，對于形成齊抓共管、群防群治,、各盡其責(zé),、通力協(xié)作的非法集資綜合治理格局,，防范化解風(fēng)險，保護群眾合法權(quán)益,，具有重要意義,。
2022年3月1日，新版《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（以下簡稱新《解釋》）開始施行,。為依法懲治非法吸收公眾存款,、集資詐騙等非法集資犯罪活動，最高人民法院審判委員會根據(jù)刑法修改和司法實踐,，對2010年版的“《解釋》”作出了相應(yīng)修改并調(diào)整條文順序,，對審判非法集資案件，提供了重要的依據(jù),。
1
什么是非法集資,？
指未經(jīng)國務(wù)院金融管理部門依法許可或者違反國家金融管理規(guī)定，以許諾還本付息或者給予其他投資回報等方式,，向不特定對象吸收資金的行為,。
2
什么是非法集資人？
指發(fā)起,、主導(dǎo)或者組織實施非法集資的單位和個人,。
3
什么是非法集資協(xié)助人？
指明知是非法集資而為其提供幫助并獲取經(jīng)濟利益的單位和個人,。
4
非法集資有哪些特征,？
同時具備下列四個條件的，就涉嫌非法集資：
（一）未經(jīng)有關(guān)部門依法許可或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金,；
（二）通過網(wǎng)絡(luò),、媒體、推介會,、傳單,、手機信息等途徑向社會公開宣傳；
（三）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣,、實物,、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報；
（四）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金,。
5
非法集資有哪些常見“馬甲”,？
（一）不具有房產(chǎn)銷售的真實內(nèi)容或者不以房產(chǎn)銷售為主要目的，以返本銷售,、售后包租,、約定回購、銷售房產(chǎn)份額等方式非法吸收資金的,；
（二）以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護等方式非法吸收資金的,；
（三）以代種植（養(yǎng)殖）,、租種植（養(yǎng)殖）、聯(lián)合種植（養(yǎng)殖）等方式非法吸收資金的,；
（四）不具有銷售商品,、提供服務(wù)的真實內(nèi)容或者不以銷售商品、提供服務(wù)為主要目的,，以商品回購,、寄存代售等方式非法吸收資金的；
（五）不具有發(fā)行股票,、債券的真實內(nèi)容,，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金的,；
（六）不具有募集基金的真實內(nèi)容,，以假借境外基金、發(fā)售虛構(gòu)基金等方式非法吸收資金的,；
（七）不具有銷售保險的真實內(nèi)容,，以假冒保險公司、偽造保險單據(jù)等方式非法吸收資金的,；
（八）以網(wǎng)絡(luò)借貸,、投資入股,、虛擬幣交易等方式非法吸收資金的,；
（九）以委托理財、融資租賃等方式非法吸收資金的,；
（十）以提供“養(yǎng)老服務(wù)”,、投資“養(yǎng)老項目”、銷售“老年產(chǎn)品”等方式非法吸收資金的,；
（十一）利用民間“會”“社”等組織非法吸收資金的,；
（十二）其他非法吸收資金的行為。
6
非法集資主要涉及哪些罪名,？
主要涉及兩個罪名：一個是非法吸收公眾存款罪,，一個是集資詐騙罪。
7
犯非法吸收公眾存款罪如何判刑,？
犯非法吸收公眾存款罪,，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役,；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的,，處三年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的,，處十年以上有期徒刑,。
8
犯集資詐騙罪如何判刑,？
數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役,；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的,，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的,，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑,。
9
什么情況下會以非法吸收公眾存款罪處罰？
非法吸收或者變相吸收公眾存款,，具有下列情形之一的,，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：
（一）非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在100萬元以上的；
（二）非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的,；
（三）非法吸收或者變相吸收公眾存款,，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在50萬元以上的。
非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在50萬元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在25萬元以上,，同時具有下列情節(jié)之一的,，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：
（一）曾因非法集資受過刑事追究的；
（二）二年內(nèi)曾因非法集資受過行政處罰的,；
（三）造成惡劣社會影響或者其他嚴(yán)重后果的,。
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非法吸收公眾存款達(dá)到多少金額算“數(shù)額巨大”？
具有下列情形之一的,，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大”：
（一）非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在500萬元以上的,；
（二）非法吸收或者變相吸收公眾存款對象500人以上的；
（三）非法吸收或者變相吸收公眾存款,，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在250萬元以上的,。
11
非法吸收公眾存款達(dá)到多少金額算“數(shù)額特別巨大”？
具有下列情形之一的,，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”：
（一）非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在5000萬元以上的,；
（二）非法吸收或者變相吸收公眾存款對象5000人以上的；
（三）非法吸收或者變相吸收公眾存款,，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在2500萬元以上的,。
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非法吸收公眾存款在什么情況下可以從輕或者減輕處罰？
非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額,，以行為人所吸收的資金全額計算,。在提起公訴前積極退贓退賠，減少損害結(jié)果發(fā)生的,，可以從輕或者減輕處罰,；在提起公訴后退贓退賠的，可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。
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非法吸收公眾存款在什么情況下可以免于刑事處罰,？
非法吸收或者變相吸收公眾存款,，主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，能夠在提起公訴前清退所吸收資金,，可以免予刑事處罰,；情節(jié)顯著輕微危害不大的，不作為犯罪處理,。對依法不需要追究刑事責(zé)任或者免予刑事處罰的,，應(yīng)當(dāng)依法將案件移送有關(guān)行政機關(guān)。
14
什么情況下會以集資詐騙罪定罪處罰,？
以非法占有為目的,，使用詐騙手法非法集資，以集資詐騙罪處罰,。
使用詐騙方法非法集資,，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：
（一）集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動與籌集資金規(guī)模明顯不成比例,，致使集資款不能返還的,；
（二）肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的,；
（三）攜帶集資款逃匿的,；
（四）將集資款用于違法犯罪活動的；
（五）抽逃,、轉(zhuǎn)移資金,、隱匿財產(chǎn)，逃避返還資金的,；
（六）隱匿,、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn),、假倒閉，逃避返還資金的,；
（七）拒不交代資金去向,，逃避返還資金的；
（八）其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形,。
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集資詐騙數(shù)額達(dá)到多少會被認(rèn)定為“數(shù)額較大”,？
集資詐騙數(shù)額在10萬元以上的，認(rèn)定為“數(shù)額較大”,。
16
集資詐騙數(shù)額達(dá)到多少會被認(rèn)定為“數(shù)額巨大”,？
集資詐騙數(shù)額在100萬元以上的，認(rèn)定為“數(shù)額巨大”,。
17
集資詐騙的數(shù)額如何計算,？
集資詐騙的數(shù)額以行為人實際騙取的數(shù)額計算,，在案發(fā)前已歸還的數(shù)額應(yīng)予扣除。行為人為實施集資詐騙活動而支付的廣告費,、中介費,、手續(xù)費、回扣,，或者用于行賄,、贈與等費用，不予扣除,。行為人為實施集資詐騙活動而支付的利息,，除本金未歸還可予折抵本金以外，應(yīng)當(dāng)計入詐騙數(shù)額,。
18
單位實施非法吸收公眾存款,、集資詐騙犯罪的，如何定罪處罰,？
按照“新《解釋》”規(guī)定的相應(yīng)自然人犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn),，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員定罪處罰,。
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廣告經(jīng)營者,、廣告發(fā)布者為非法集資提供虛假宣傳如何處罰？
廣告經(jīng)營者,、廣告發(fā)布者違反國家規(guī)定,，利用廣告為非法集資活動相關(guān)的商品或者服務(wù)作虛假宣傳，具有下列情形之一的,，依照刑法第二百二十二條的規(guī)定,，以虛假廣告罪定罪處罰：
（一）違法所得數(shù)額在10萬元以上的；
（二）造成嚴(yán)重危害后果或者惡劣社會影響的,；
（三）二年內(nèi)利用廣告作虛假宣傳,，受過行政處罰二次以上的；
（四）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形,。
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通過傳銷手段向社會公眾非法吸收資金,，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪或者集資詐騙罪，同時又構(gòu)成組織,、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪的如何處罰,？
依照其中處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
21
參與非法集資受到的損失由誰承擔(dān),？
因參與非法集資受到的損失由集資參與人自行承擔(dān),。
22
清退集資資金的來源包括哪些？
（一）非法集資資金余額；
（二）非法集資資金的收益或者轉(zhuǎn)換的其他資產(chǎn)及其收益,；
（三）非法集資人及其股東,、實際控制人、董事,、監(jiān)事,、高級管理人員和其他相關(guān)人員從非法集資中獲得的經(jīng)濟利益；
（四）非法集資人隱匿,、轉(zhuǎn)移的非法集資資金或者相關(guān)資產(chǎn),；
（五）在非法集資中獲得的廣告費、代言費,、代理費,、好處費、返點費,、傭金,、提成等經(jīng)濟利益；
（六）可以作為清退集資資金的其他資產(chǎn),。
23
在親友或者單位內(nèi)針對特定對象吸收資金是否涉嫌非法集資,？
未向社會公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對特定對象吸收資金的,，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款,。
24
取得工商部門的營業(yè)執(zhí)照和所在行業(yè)監(jiān)管部門的許可證以后，是否可以向社會公眾吸收資金,？
向社會公眾吸收資金屬于特許金融業(yè)務(wù),，必須取得金融監(jiān)管部門的許可，否則涉嫌非法集資,。
25
既取得了營業(yè)執(zhí)照,，又取得了金融監(jiān)管部門的許可，是否可能涉嫌非法集資,？
有可能,。如果超過金融監(jiān)管部門許可的范圍向社會公眾吸收資金，也可能涉嫌非法集資,。
26
金融機構(gòu)的從業(yè)人員是否存在非法集資的可能,？
存在。銀行,、保險、證券等金融機構(gòu)的從業(yè)人員,，由于具有專業(yè)知識,，而且又有金融機構(gòu)工作身份的加持，往往更具迷惑性。
27
非法集資有哪些常見手段,？
一是承諾高額回報,。不法分子往往編造“天上掉餡餅”“一夜成富翁”的神話，許諾投資者高額回報,。為了騙取更多的人參與集資,，非法集資人在集資初期往往按時足額兌現(xiàn)承諾本息，待集資達(dá)到一定規(guī)模后,，便秘密轉(zhuǎn)移資金或攜款潛逃,，使集資參與人遭受經(jīng)濟損失。
二是編造虛假項目,。不法分子大多通過注冊合法的公司或企業(yè),，打著響應(yīng)國家產(chǎn)業(yè)政策、開展創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新等幌子,，編造各種虛假項目,，有的甚至組織免費旅游、考察等,，騙取社會公眾信任,。
三是以虛假宣傳造勢。不法分子在宣傳上往往一擲千金,，聘請明星代言,、名人站臺，在各大廣播電視,、網(wǎng)絡(luò)等媒體發(fā)布廣告,、在著名報刊上刊登專訪文章、雇人廣為散發(fā)宣傳單,、進行社會捐贈等方式,，制造虛假聲勢。
四是利用親情誘騙,。有些非法集資參與人,，為了完成或增加自己的業(yè)績，有時采取類傳銷的手法,，不惜利用親情,、地緣關(guān)系，編造自己獲得高額回報的謊言,，拉攏親朋,、同學(xué)或鄰居加入，使參與人員迅速蔓延,，導(dǎo)致非法集資規(guī)模不斷擴大,。
28
非法集資有哪些常見套路,？
第一步：畫餅。非法集資人會編織一個或多個盡可能“高大上”的項目,。以“新技術(shù)”“新革命”“新政策”“區(qū)塊鏈”“虛擬貨幣”等為幌子,，描繪一幅預(yù)期報酬豐厚的藍(lán)圖，把集資參與人的胃口“吊”起來,，讓其產(chǎn)生“不容錯過”“機不可失”的錯覺,。非法集資人一般會把“餅”畫大，盡可能吸引參與人眼球,。
第二步：造勢,。利用一切資源把聲勢做大。非法集資人通常會舉辦各種造勢活動,，比如新聞發(fā)布會,、產(chǎn)品推介會、現(xiàn)場觀摩會,、體驗日活動,、知識講座等；組織集體旅游,、考察等,，贈送米面油、話費等小禮品,；大量展示各種或真或假的“技術(shù)認(rèn)證”“獲獎證書”“政府批文”,；公布一些領(lǐng)導(dǎo)視察影視資料，公司領(lǐng)導(dǎo)與政府官員,、明星合影,；故意把活動選在政府會議中心、禮堂進行,，其場面之大,、規(guī)格之高極具欺騙性。
第三步：吸金,。想方設(shè)法套取你口袋里的錢,。非法集資人通過返點、分紅,，給參與人初嘗“甜頭”,，使其相信把錢放在他那兒不僅有可觀的收入，而且比放在自己口袋里還安全,，參與人不僅將自己的錢傾囊而出,，還動員親友加入，集資金額越滾越大,。
第四步：跑路,。非法集資人往往會在“吸金”一段時間后跑路,，或者因為原本就是“龐氏騙局”人去樓空,，或者因為經(jīng)營不善致使資金鏈斷裂,。集資參與人遭受慘重經(jīng)濟損失，甚至血本無歸,。